国际业务的培训内容.ppt

什么是国际业务？ 国际业务=国际业务客户+国际业务产品 国际业务客户=外商投资企业+外贸进出口企业+走出去的企业+各类服务提供商+个人 国际业务产品=国际结算+进出口贸易融资+外汇存贷+资金产品+外管政策 通俗的表达国际业务就是只要与跨境收支付结算有关的业务都可归类为国际业务。 国际业务的培训内容 一、出口业务基础知识 二、进口业务基础知识 三、结售汇和贸易融资 出口基础知识 主要结算方式 1、电汇（T/T） 2、出口跟单托收 3、出口信用证 1.1出口主要结算方式：电汇（T/T） 汇入汇款：汇出行根据汇入行的委托，使用不同的汇款的方式委托账户行或代理行将一定的金额付给指定收款人的业务。 现在国际业务上基本以电汇作为汇款方式为主。 1.1电汇（T/T） 1、前T/T ：先付钱，后发货（完全出口商信用） 2、后T/T：先发货，后付款 (完全进口商信用） 3、赊销：先卖货，后付款 常见如：30%预付，货到支付70%尾款 1.2出口跟单托收（商业信用） 出口跟单托收：口跟单托收业务是出口商（委托人，以下简称客户）为向进口商（付款人）收取款项，凭一定的商业单据及金融单据委托我行（托收行），通过进口商银行（代收行或提示行），向进口商收取交易款项的商业信用支付方式。 D/P：凭即期付款交单 D/P AT SIGHT D/A：凭远期承兑交单 D/A 90 AFETER SIGHT 或D/A AFTER B/L DATE D/A远期承兑可考虑做出口项下贸易融资，如出口押汇。 1.2出口跟单托收流程图 委托人 （出口商） 1.3出口跟单信用证（银行信用） 出口信用证：开证行根据申请人（进口商）的要求向受益人（出口商）开立一定金额、在一定期限内、凭受益人将来的符合信用证规定的单据，在指定的地点支付的出口保证。 特点：完全由商业信用转为银行信用 开证行负第一付款的责任，只要单据相符，开证行必须付款。 1.3出口跟单信用证（银行信用） 进口业务基础知识 2.1进口项下的电汇：汇出汇款 2.2开立进口信用证 2.2开立进口信用证 进口信用证是开证银行（我行）根据国内进口商（下称开证申请人）的申请，向出口商（受益人）开出以贸易合同为基础的到期有条件履行付款义务的书面付款承诺。 2.2开立进口信用证 信用证的种类：信用证一般分为即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证、承兑信用证。 进口开证业务纳入综合授信额度管理。 3.贸易融资 贸易融资是指银行向客户提供与进出口贸易相关的资金融通或信用便利。 服务于国际结算。 贸易融资的特点 特点： 短期性：一般为90天（以实际天数计量，不能以月计量） 安全性：易于监控物权 自偿性：销售货款（收汇）为第一还款来源 针对远期收汇款项，能锁定企业财务成本，防止因汇率波动而造成交易风险。 3.1出口贸易融资产品 目前我行面向出口企业的主要贸易融资产品有： 出口退税账户托管贷款 出口信用证打包贷款 出口议付（出口押汇） 福费廷业务 3.1.1出口退税账户托管贷款 出口退税账户托管贷款是指我行为解决出口企业因出口退税未能及时到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。 即企业将其出口退税专户设在我行，我行按照企业的需要，根据企业的应收出口退税余额的一定比例（一般是80%-90%)贷款给企业，待企业收到退税时，直接以税款归还贷款。 3.1.1出口退税账户托管贷款原理 3.1.1出口退税账户托管贷款 按照惠州目前出口退税的进度，企业在30天左右可收到出口退税款项。加上企业确认应收出口退税时间距货物出口时间约2个月，实际从货物出口到企业收到出口退税款约需要3个月时间。 3.1.1出口退税账户托管贷款 目标客户条件 申请出口退税账户托管贷款的企业必须符合以下基本条件： （一）从事真实的出口贸易业务且近年有稳定的出口业绩，财务健全； （二）在我行辖内的贷款经办机构开立国税局（或有确认权的外贸部门）确认的出口退税专户； （三）在当地进出口税收管理分局办理出口退税登记； （四）由我行出口退税账户托管贷款支持的经营活动项下的结算业务，在我行办理，并开立结算专户； （五）信誉良好，过去未发生逃套骗汇和偷骗税等非法行为； 3.1.1出口退税账户托管贷款 注意事项： 1、 出口退税账户托管贷款应遵循“逐笔审核、比例控制、封闭运行、安全收贷”的原则，并实行“专人负责、专户管理”的管理模式，借款企业未经我行同意，不得变更退税账户、不得将退税账户转移他行。 2、出口退税账户托管贷款的用途为用于出口企业从事正常的生产经营周转。 3.1.2出口信用证打包贷款 打包贷款（PACKING LOAN）：是银行对出口方提供的一种短期信贷。出口方根所进口方银行开立