公司日常备用金管理办法.doc.doc

编 号 文件版本 V1.0 密 级 不涉密 编 写 校 对 审 核 归档部门 人力行政部 打印份数 1 保存期限 长期 公司日常备用金管理办法 V1.0 *********公司 二O一四年*月 *********公司 文件编号 版 本 2014 V1 公司备用金管理制度2014V1 2014年 *月 第 1 次 修订 共 1页 2014年*月 发布 一、目的： 为了加强各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，根据公司特制定本制度。 二、管理范围： 适用于公司总部及各部门 三、备用金管理的原则 1、坚持定额管理原则 备用金的申报和借支必须在预算定额的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。 2、专款专用原则 借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。 3、时效性管理原则 备用金的时效为一年。 4、权责对等，责任连带原则 部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。 四、管理细则： 1、申请备用金 1）本公司备用金采取按需申请的方式，以供日常零星开支之用。 2）各部门根据需求