建设银行客户风险限额研究.pdfVIP

际分j 建设银行客户风险限额研究 刘军 摘要： 风险限额管理是商业银行风险量化管理的重要手段，其核心是风险限额的测算。本文从建行客户风险限额的发展历程入 手，对客户风险限额及其前身客户授信控制量进行逐一分析、比较分析，揭示了客户风险限额的经济内涵、测算方法和测 算依据，并对建行现行的客户风险限额测算方法提出了优化建议。 关键词： 风险管理风险限额分析建议 一、客户风险限额的内涵 产确定的可以承受的预期负债总额。“P×E”表示客户现有的负 客户风险限额的定义是：根据客户最终评级(F13)和可偿债债总额。“IK—P)×F表示根据我行行业目标杠杆比率确定的预 资源确定的未来一段时期内(一般为一年)建设银行对其授信 期可以承受的负债增加额。V为根据客户信用等级确定的企业 的最高额度，包括所有本外币、表内外信贷业务。对客户的实际 目标杠杆比率调节系数，主要根据客户的信用等级情况对行业 授信额度原则上不应超过该限额。 目标杠杆比率进行调整，信用等级高的客户系数高，信用等级 财务杠杆也叫产权比率，是负债总额与股东权益(也就是 低