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 PAGE 6 项目投资收益测算 一、计算依据 二、主要经济技术指标 三、投资收益分析 01.建设总投资 1、土地费用 序号项目计算依据金额（万元）1土地出让金2土地交易及办证费3契税土地出让金×4%合计 2、建筑安装工程费用 序号项目面积（㎡）单价（元/㎡）金额（万元）1小高层住宅9502多层住宅7002办公楼10303沿街商业9604南池商业930小计5地下配套1800.00合计 3、 规费 按照 市现行规费收取制度，进行计算： 序号项目计算依据金额（万元）1教育附加费建安造价的5%2白蚁防治费按建筑面积1.5元/㎡3新型墙体改造费按建筑面积8元/㎡5定额编制建安造价的1.4‰6散装水泥专项基金按建筑面积1.5元/㎡合计 4、前期工程费 前期工程费用计算，按照目前 市行情以及本项目特点列支，其费用计算如下： 序号项目计算依据金额（万元）1市场调研及项目可行性研究费2项目规划方案及施工图设计费建安造价的1.43%3人防地下室设计费建筑面积35元/㎡4地质钻探费建筑面积1.2元/㎡5施工临时水、电、道路建设费建安造价的0.8%6建设工程监理费建安造价的1.0%7建设工程质量监督费建安造价的0.18%8地形图测绘费用地面积×0.2元/㎡12房屋拆迁及场地平整费用地面积×15元/㎡8桩基检测费合计 5、基础设施建设费用 序号项目计算依据金额（万元）1供水工程建筑面积12元/㎡2供电工程建筑面积33元/㎡3弱电工程建筑面积15元/㎡4消防工程建筑面积35元/㎡5照明工程建筑面积10元/㎡6供气工程建筑面积20元/㎡7排污环卫工程建筑面积25元/㎡8绿化工程（包含路网）绿化面积150元/㎡合计 6、公建设施配套费用 序号项目计算依据金额（万元）1幼儿园按建筑面积900元/㎡2会所按建筑面积900元/㎡3社区用房按建筑面积900元/㎡4垃圾站按建筑面积500元/㎡5公厕按建筑面积500元/㎡6篮球场300元/㎡合计 7、不可预见费 不可预见费按上述2—6项之和的3%考虑，计算为：万元。 8、 开发管理费 按上述1—7项之和的3%考虑，计算为：万元。 9、 销售及推广费用 按照销售收入的1.5%初步计算为：万左右。 10、财务费用 财务部门提供数据 11、建设总投资 上述1—10项之和为： 万元。 02.销售收入计算 序号项目面积（㎡）单价（元/㎡）金额（万元）1234小计5地下车位合计 03.利润计算 序号项目计算依据金额（万元）1销售收入2建设总投资3销售营业税及 附加销售收入的5.5%4印花税销售收入和建设总投资的0.03%5土地增值税 （预征）销售收入1%税前利润7所得税按33%交纳税后利润9投资利润率纯利润/总投资额 四、线性盈亏平衡点分析 固定成本（F）金 额（单位：万元）土地出让金契税及交易费用相关规费前期工程费合计 单位面积固定成本（F/Q）= 元/㎡ 可控成本=总成本—固定成本= 万元 单位面积可变成本（V）=可变成本/产销量（Q）= 元/㎡ 单位面积税金（T）= 元/㎡ 计算销售单价（P*）盈亏平衡点： F P*=—— +V+T=单位面积固定成本+单位面积可变成本+单位面积交纳税金 Q = 元/㎡ 即销售单价P*= 元/㎡时，达到盈亏平衡。 销售率盈亏平衡点 如按此方案执行情况下，则有： 总投资额/预计销售单价=销售率平衡点 总体销售均价计算，即： 项目单价（元/㎡）团购住宅市场住宅办公沿街商业南池商业车位整体均价 项目总建筑面积为 ㎡，减去还建部分以及公建部分面积为 ㎡，建设总投资为 万元，则销售面积达到 ㎡时，即总体销售面积 %的实现收支平衡。 六、项目开发各期的