诚信合规培训2012-10.pptxVIP

诚信合规培训2012年10月25日 合规办公室 2 培训内容 1、反贿赂法规 2、腐败及其后果 3、合规政策 - 反腐败：提供和给予好处 - 反腐败：要求和接受好处 - 政治捐款、慈善捐赠和赞助. - 避免利益冲突 4、合规机构及联络渠道 5、违规报告及调查机制 6、补充资料 7、案例分析 3 反贿赂法规 4 国际公约 经济合作发展组织的《禁止在国际商业交易中贿赂外国公职人员公约》 (1997) 联合国反腐败公约 (2003) 4 4 除了本国法律，其他国家的相关法律条款也构成约束 中国立法 德国立法 国际贿赂“《国际贿赂法案》 ”提供好处“《刑法典》第333条 ”贿赂“《刑法典》第334条 ”个人贿赂“《刑法典》第299条 美国立法 • 反海外腐败法 英国立法 • 2010年反腐败法案 § -刑法 -反不正当竞争法 -关于禁止商业贿赂行为的暂行规定 反贿赂法规 5 刑事处罚 《中华人民共和国刑法》 （1997年修订版，2006年修正案） 最高人民法院的相关司法解释（1995年） 行政处罚 《反不正当竞争法》 （1993年） 《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》（1996年） 《行政机关公务员处分条例》（2007年） 各个国家机关对打击商业贿赂颁布了多项条例规章 针对中国共产党党员的纪律规定 《中国共产党纪律处分条例》 （2004年） 中国的反贿赂法规 反贿赂法规 6 腐败及其后果 7 最近的执法案件 刘志军 前铁道部部长因违纪在2011年2月12日被正式撤职 在高铁项目中接受巨额贿赂而受到调查 铁路建设企业家丁书苗也被羁押。 郭京毅 前商务部条约法律司巡视员郭京毅为国美在公开上市、“国美并购永乐”等事务收取845万元人民币而被判处2年徒刑。 前律师因向郭京毅提供贿赂而被判处6年徒刑 国美及其法定代表人被处以5百万人民币罚款。因单位贿赂罪、黄光裕被判处2年徒刑。 腐败及其后果 8 国外腐败案件中对公司的罚款： 案件 罚款 西门子 (2008) 8亿美元 KBR/Haliburton (2009) 5.79亿美元 BAE Systems (2010) 4亿美元 ENI/Snamprogeti 3.65亿美元 Technip (2010) 3.38亿美元 Alacatel/Lucent 1.37亿美元 Panalpina (2010) 8200万美元 ABB (2010) 5800万美元 Pride International (2010) 5600万美元 腐败及其后果 9 9 9 腐败是全球化问题！ 腐败是发展、民主和稳定的威胁。 腐败会抑制市场发展及经济增长、阻碍外商投资。 腐败是令价格上涨和质量侵蚀的隐藏的巨额开支，对生产者和消费者都没有益处。腐败将商业成本提高了20%！ 根据世界银行提供的数据，每年有超过1-4万亿美元用于贿赂。 1) 数据来源: 世界银行 腐败及其后果 10 贿赂的类型 “被动贿赂” 侧重接受好处的一方 “主动贿赂” 侧重提供好处的一方 “被动商业贿赂”被定义为接纳或 同意接纳贿赂，当接受方是某私 有企业的员工时。 “主动贿赂”被定义为向公职官员支付 或答应支付贿赂。 “主动商业贿赂” 被定义为向私有 企业员工支付或答应支付贿赂，为了 进一步获得或保取业务。 “被动贿赂”被定义为接纳或同意接纳 贿赂，当接受方是一个公职官员时。 贿赂 腐败及其后果 11 腐败导致的后果 11 公司 员工 社会 调查 刑事诉讼和民事责任 罚款 声誉严重受损 业务中断 解除与经销商的协议 调查 刑事诉讼和民事责任 罚款和赔偿 入狱 个人声誉受损 解雇 取消专业资格 用人单位提起民事诉讼 全球每年的总损失额高达1-4 万亿美元 浪费公共资源 对私营企业的发展和投 资造成不利影响 管理效率低下 助长侵犯人权的行为 腐败及其后果 12 不同类型的合作伙伴和贿赂的风险 提供礼物或其他好处 私营业主 由个人意愿决定 只影响个人财产 不可能发生利益冲突 一般不存在贿赂风险 员工 代表雇主的决定 是有约束力的决定 危及企业财产 可能发生利益冲突 存在贿赂风险 公务员 决定代表公共机构的决定 代表公共机构决定 影响公共机构 可能发生利益冲突 存在贿赂风险 个人 由个人意愿决定 只影响个人财产 不可能发生利益冲突 一般不存在贿赂风险 企业 腐败及其后果 13 合规政策 14 在日常工作中, 哪些方面可能存在风险？ 和政府的合作 国家或行业的腐败名声 商业伙伴与政府相关 涉及咨询的交易 交易结构复杂的业务 公务员推荐的商业伙伴 匿名的商业伙伴 缺乏资源的商业伙伴 不常用的支付