闳康科技股份有限公司资金贷与他人作业程序.PDF

閎康科技股份有限公司閎康科技股份有限公司 閎康科技股份有限公司閎康科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序資金貸與他人作業程序 資金貸與他人作業程序資金貸與他人作業程序 1‧目的 為使本公司資金貸與他人之處理有所遵循，依證券交易法第三十六條之一及行政院金融 監督管理委員會 94 年12 月29 日修正之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」 規定訂定本作業程序 。 2‧權責 N/A 3‧名詞解釋 N/A 4‧管理內容 4-1‧貸與對象 4-1-1‧與本公司有業務往來之公司或行號 。 4-1-2‧有短期資金融通必要之公司或行號 。所稱短期，係指一年或一營業週期 （以較長者為準）之期間 。 公開發行公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金貸 與時 ，其金額得不受4-3 之限制 。 4-2‧資金貸與他人之原因及必要性 本公司與他公司或行號從事資金貸與者 ，以下列情形為限： 4-2-1‧本公司之子公司因業務需要而有短期融通資金之必要者 。 4-2-2‧他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者 。 4-2-3‧其他經本公司董事會同意資金貸與者 。 4-3‧資金貸與總額及個別對象之限額 本公司資金貸與他人之總額不得超過本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財務 報表淨值之百分之四十 。對每一貸與對象之限額依其貸與原因分別訂定如下： 1.因與本公司有業務往來者，個別貸與金額以不超過最近一年度或當年度截至資金 貸與時本公司與其進貨或銷貨金額孰高者 。 2.因有短期融通資金之必要者 ，個別貸與金額不得超過本公司最近期經會計師查 核簽證或核閱財務報表淨值之百分之二十 。 4-4‧貸與作業程序 本公司辦理資金貸與事項 ，經本公司財務部徵信，呈董事長覆核，並經董事會決 議通過後 ，始得撥貸。 4-4-1‧徵信 本公司辦理資金貸與事項 ，應由借款人先檢附必要之公司資料及財務資 料，向本公司以書面申請融資額度 。 4-4-2‧貸款核定 經徵信調查或評估後 ，如借款人信評欠佳，不擬貸放者，經辦人員應將婉 拒之理由 ，簽奉核定後，儘速簽覆借款人。對於徵信調查結果，信評良好 ，借款用途正當之案件，經辦人員應填具徵信報告及意見，擬具貸放條件， 逐級呈總經理及董事長覆核後並提報董事會決議後辦理 ，不得授權其他人 決定 。 4-4-3‧本公司與其子公司間 ，或其子公司間之資金貸與，應依前項規定提董事會 決議 ，並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度及不超過 一年之期間內分次撥貸或循環動用 。 前項所稱一定額度內 ，除符合4-3 規定者外 ，本公司或其子公司對單一企 業之資金貸與之授權額度不得超過該公司最近期財務報表淨值百分之十 。 4-4-4‧通知借款人 借款案件奉核定後 ，經辦人員應儘速函告或電告借款人，詳述本公司借款 條件 ，包括額度、期限、利率、擔保品及保證人等 ，請借款人於期限內簽 約 ，辦妥擔保品質 （抵 ）押權設定及保證人對保手續後 ，以憑撥款 。 4-4-5 ‧簽約對保 本公司辦理資金貸與事項時 ，應取得同額之擔保本票 ，必要時並辦理動產 、 不動產或權利之質押設定 。前項債權擔保 ，債務人如提供相 當資力及信用 之個人