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第九章 营运资金管理;一、营运资本概述;(三) 流动资产和流动负债分析;二、营运资本决策;(二)营运资金管理决策的要求;三、 营运资金政策;营运资本融资政策筹资原则:匹配原则;(二)营运资本投资政策;(二)营运资本投资政策;四、短期融资决策;(一)商业信用;(一)商业信用;(一) 商业信用;现金折扣举例;(一) 商业信用;商业信用融资决策例题;(一) 商业信用;(一) 商业信用;(二)短期银行贷款 ;(二) 短期银行贷款;(2)短期银行贷款的信用条件;(2) 短期银行贷款的信用条件;(3) 短期银行贷款的利率;(4) 短期银行贷款的支付方法;贴现法例题;例题;(二) 短期银行贷款;五、 流动资金管理;(一) 现金管理;(1)现金与现金周转;(1)现金与现金周转;(1)现金与现金周转;(2)现金与现金流量;(3)企业持有现金的动机;(4) 现金的持有成本;(5)最佳现金持???量的确定;1、鲍莫模型;1、鲍莫模型;1、鲍莫模型;鲍莫模型例题;2、米勒—奥尔模型;2、米勒—奥尔模型;(2)米勒—奥尔模型;米勒—奥尔模型例题;米勒—奥尔模型例题;四、 现金的日常管理;(二) 短期有价证券管理 ;1.企业进行短期有价证券投资的原因;2. 短期有价证券的选择依据;(三)应收账款管理 ;1. 应收账款的管理目标;2. 应收账款的成本;2. 应收账款的成本;3. 信用政策;(1)信用标准;(1)信用标准;信用标准例题;信用标准例题;(2)信用条件;(2)信用条件;(2)信用条件;信用条件例题1:净收益法;信用条件例题1:净收益法;信用条件例题2:边际益法;(3)收账政策 ;(3)收账政策;4. 应收账款的日常管理;4. 应收账款的日常管理;4. 应收账款的日常管理;4. 应收账款的日常管理;(四) 存货管理 ;(1) 存货管理的目标;(2)存货成本;(3)存货管理方法;1、ABC控制法;2、经济订货批量模型;2、经济订货批量模型 ;2、经济订货批量模型;(2)经济订货批量模型;经济订货批量模型例题;2、经济订货批量模型;(2)经济订货批量模型;2、经济订货批量模型
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