三亚市2011年城乡居民基本医疗保险 - 湖北省供销社.docVIP

湖北省省级财政项目资金绩效评价报告 项目名称：2014年新农村现代流通服务网络工程 项目单位：湖北省供销合作总社 主管部门：湖北省供销合作总社 评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司 武汉宏信资产评估有限公司 2015年05月28日 目录 财政支出项目绩效评价评分结果 3 项目基础信息 5 摘 要 7 ·概述 7 ·评价结论和绩效分析 8 ·经验教训与意见 8 一、 8 二、评价小组提出的改善项目建设的建议 9 前言 10 开展绩效评价的背景 10 一、 10 1.1项目概况 10 1.1.1项目立项背景 10 1.1.2项目实施情况 12 1.1.3经费来源和使用情况 14 1.2项目绩效目标 15 二、绩效评价工作情况 16 2.1绩效评价目的和原则 16 2.2绩效评价的依据 17 2.3绩效评价设计过程 17 2.4绩效评价框架 18 2.5证据收集方法 22 2.6绩效评价实施过程 22 2.7绩效评价的局限性 24 三、项目绩效分析及评价结论 25 3.1项目投入 25 3.2项目管理过程 28 3.3项目产出 31 3.4项目效果 34 3.5评价结论 39 3.5.1分项目评分结果 39 3.5.2综合评分结果 41 3.5.3主要结论 41 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 42 4.1主要经验及做法 42 4.2存在的问题 44 五、需要说明的事项 45 财政支出项目绩效评价评分结果 一级指标 二级指标 三级指标 评分标准 评分 投 入(25） 项目立项（15） 项目立项规范性（6） 目的明确计1分，目标不明确计0分;申请设立程序合规计1分，不合规计0分;立项依据充分计1分，立项依据不充分计0分；立项必要、可行计1分；立项不必要、可行计0分;设计无重复、重大缺陷计1分，设计有重复、重大缺陷计0分；经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策计1分，否计0分 5.95 绩效目标合理性（4） 符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计和党委政府决策1分，不符合计0分；符合部门“三定”方案确定的职责计1分，不符合计0分；符合部门促进事业发展所必需计1分，不符合计0分；绩效目标符合正常的业绩水平合理可行计1分，绩效目标不合理可行计0分 4 绩效指标明确性（5） 将绩效目标细化分解为具体的工作任务计2分，否计0分；绩效目标明确、细化、量化计2分；不明确、细化、量化缺一项扣1分；项目资金量预算与工作相匹配计1分，否计0分 4.82 资金落实（10） 资金到位率 （6） 得分=6×资金到位率 5.7 到位及时率（4） 资金及时到位计4分；若未及时到位，不影响项目进度计3分，影响项目进度酌情计2-0分 3.75 过 程（20） 业务管理（12） 管理制度健全性（2） 制定了相应的业务管理制度计1分，未制定计0分； 1.97 相关业务管理制度合法、合规、完整计1分，否计0分 制度执行有效性（6） 执行了项目管理程序计0.5分，否计0分；建立了保证项目顺利实施的措施计0.5分，否计0分；制度和措施科学合理计0.5分，否计0分；制订了科学合理的实施方案计0.5分，否计0分；项目实行了建设合同制计0.5分，实行了政府采购计0.5分、实行了招投标制计0.5分、实行了重大项目变更报告制计0.5分，缺一项扣0.5分；项目建设档案资料齐全计1分，否计0分；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位计1分，否计0分 5.66 项目质量可控性（4） 有相应的项目质量要求计1分，否计0分；采取了相应的项目质量检查手段计1分，否计0分；实施了项目验收手段计1分，否计0分；项目有专人负责计1分，否计0分； 3.86 财务管理（8） 管理制度健全性（1） 制定了预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计0.5分，未制定计0分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分，否计0分 0.98 资金分配合规性（2） 制定了明确资金分配办法计0.5分，不明确计0分；资金分配符合项目补助标准计1分，不符合计0分；分配有依据计0.5分，没有依据计0分 1.95 资金使用合规性（3） 设有专帐、专款专用计0.5分，否计0分，资金支出的审批手续符合相关财经法规和专项资金管理办法计0.5分，否计0分；档案资料管理规范计0.5分，否计0分；项目资金投入、支出等会计核算资料真实、完整计1.5分，存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况，截留、挤占、挪用项目资金情况，超标准开支情况，每一项支出不合规现象扣0.2分，