圣农发展：截至2010年12月31日止内部控制审计报告 2011-01-25.pdfVIP

［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称］ 福建圣农发展股份有限公司 截至 2010 年 12 月 31 日止 内部控制审计报告 天健正信审 （2011）专字第020102 号 天健 正信 会 计 师 事 务所 天健 正信 会 计 师 事 务所 Ascenda Certified Publi c Accountants 福建圣农发展股份有限公司内部控制专项鉴证报告 内部控制审计报告 天健正信审（2011）专字第020102 号 福建圣农发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的福建圣农发展股份有限公司 （以下简称圣农发展公 司）董事会对截至2010 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制度并 保持其有效性是圣农发展公司的责任。 我们的责任是对圣农发展公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表审计意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。该准则要求我们计划和实施审计工作，以 对圣农发展公司截至2010 年 12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不 存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控 制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审 计工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵 循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，圣农发展公司按照 《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）于截至 2010 年12 月31 日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期：2011 年1 月24 日 福建圣农发展股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告 福建圣农发展股份有限公司董事会 关于内部控制有效性的自我评价报告 一、 公司的基本情况 1、公司概况 福建圣农发展股份有限公司（原名“福建省光泽县光大肉鸡有限公司”，于 2003 年 9 月 4 日更名 为“福建省光泽县圣农发展有限公司”，于2003 年 11 月24 日更名为“福建圣农发展有限公司”，于2006 年 10 月 17 日更为现名，以下简称“本公司”或“公司”）系由福建省圣农实业有限公司（原名“福 建省光泽鸡业有限公司”，以下简称“圣农实业”）和自然人傅芬芳于 1999 年 12 月 21 日共同出资成 立，原注册地址：光泽县鸾凤乡下小源。本公司设立时的注册资本为人民币 150 万元整，其中：圣 农实业出资135 万元，占注册资本的90% ；自然人傅芬芳出资15 万元，占注册资本的10%。 2003 年 11 月 24 日，本公司注册地址由光泽县迁至福州市，企业名称变更为“福建圣农发展有限