第06章商业银行业务与管理汇总.ppt

（七）现金资产 它是商业银行最具流动性的资产，是商业银行的一线准备金。具体包括以下内容： 1、库存现金 即商业银行业务库的现钞，主要用于客户提现和商业银行自身的日常开支。 2、在中央银行的存款 即商业银行按规定比例缴存的存款准备金。这部分资产是央行控制商业银行信贷规模、执行货币政策的支点和基础，由央行统一支配和管理。 3、同业存款 即商业银行存放在央行的超额准备，或存放在其他商业银行的短期资金。  四、商业银行的中间业务 p217-219 凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。中间业务也称做无风险业务。 （一）结算类业务 是利用一定的结算工具，以信用收付代替现金收付，通过收付款双方在商业银行开立的存款帐户，将资金由付款方账户划转到收款方账户。结算工具主要有支票、汇票、本票、委托收款、信用卡等 （二）代理类业务 是商业银行按照客户的要求，以代理人的身份执行客户指令，来办理一些经双方议定好的经济事务的业务。主要包括代理有价证券。代理收付、代理融通、代理现金管理、代理催收款项、代保管箱等业务。 （三）信息咨询类业务 是商业银行充分利用自身的优势资源，为客户提供各种有偿信息咨询方面的业务。 主要包括资信调查、企业信用等级评估、工程项目概算、预算、决算、资产项目评估、市场调查与分析、资产管理、财务决策咨询、投资和商情咨询、宏观经济和金融形势预测等业务。 （四）其他中间业务 主要包括根据各国具体情况而制定的受商业银行法律保护的信托业务、租赁业务、保险自营业务等。 五、商业银行的表外业务 p219-220 通常提及的表外业务专指金融创新中产生的一些有风险的业务，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展。给银行业带来了发展的机会与相应的高风险。常见的表外业务主要有： （一）贷款承诺 商业银行向客户做出承诺，保证在未来的一定时期内，根据一定的条件，随时应客户的要求提供贷款。 （二）备用信用证 是商业银行为其客户开立的信用保证书，保证了备用信用证持有人对第三方依据合同所做出的承诺。 （三）贷款销售 是指商业银行通过直接出售或资产证券化的方式，将贷款转让给第三方的业务。 除此之外，商业银行的表外业务还有金融期权、金融期货、互换、远期、掉期等业务。 表外业务像一把双刃剑，既可带来巨大的收益，也可带来巨大的风险，商业银行必须在严格的自律以及金融监管约束下谨慎行之。 第三节 商业银行的管理理念 一、商业银行的经营原则 p196-198 （一）商业银行的性质 1. 存款货币银行是以经营金融业务获取利润的企业。利润目标是最具本质意义的目标。 2. 由于单凭市场机制、利益机制的调节，难以避免与社会经济发展的客观需求之间产生矛盾，因而，对金融业普遍强调必须加强国家的监督管理。 （二）商业银行的经营原则 盈利性、流动性和安全性三原则及其辩证统一关系。三原则既统一又矛盾，要寻求最佳的均衡点。 　 二、商业银行的资本管理 p198-201 资本金是商业银行最原始最基本的资金来源，是商业银行创建和发展的前提。 （一）商业银行资本金的职能 1.保护职能 2.营业职能 3.管理职能 （二）商业银行资本金的构成 国际清算银行的《巴塞尔协议》对国际商业银行的资本金做出了统一规定，必须包括两部分：核心资本和附属资本。要求各银行资本金占风险资产的比重应高于8％，其中核心资本应占整个资本的一半，附属资本不能超过核心资本。 （三）商业银行对资本金的管理 资本管理是商业银行经营管理的重要内容，商业银行对其管理应遵循六大原则：即集中、保全、增值、流动、充足和配比六大原则。 （四）《巴塞尔协议》 1975年2月由国际清算银行发起，西方12国在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督行动委员会，即巴塞尔委员会。《巴塞尔协议》泛指国际清算银行各成员国达成的一系列重要协议。截止目前，最重要的《巴塞尔协议》主要有三个： 1. 1988年7月的《巴塞尔协议》，全称《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》。该协议的主要内容包括：对银行资本的定义和分类及资本标准的规定；风险权重的计算标准；资本充足率的计算；过渡期的安排等。 2. 1997年9月的《巴塞尔协议》，全称《有效银行监管的核心原则》。其主要内容包括：主要内容有：（1）有效银行监管的先决条件；（2）发照和审批；（3）审慎法规和要求；（4）持续银行监管手段；（5）信息要求；（6）监管当局的权力与清算程序；（7）跨国银行业监管。 3. 2004年4月的《巴塞尔协议》，全称《巴塞尔新资本协议》。该协议要求在2006年正式实施，该协议主要包括三大块内容：最低资本要求、资本充足性的监管约束、市场约束等。 三、资产管理与负债管理 P201-205 （一）资产负债管理的概述 1