第4章商业银行讲述.ppt

* 大部分表外业务是在70年代以后发展起来的，业务形式多样，大致可以分为为三类： （1）贸易融通业务，包括银行承兑业务和商业信用证业务； （2）金融保证业务，包括备用信用证业务、贷款承诺业务和贷款销售业务； 贷款承诺：银行与客户之间订有合约，规定银行在一定时期内，按承诺利率发放一定额度的贷款。 （3）衍生工具交易业务，包括远期交易、期货交易和期权交易和互换协议。 商业银行各种业务之间的关系： 通常将负债业务与资产业务统称为信用业务。 1、负债业务是资产业务发展的基础； 2、银行可以通过资产业务来增加负债业务； 3、中间业务和表外业务建立在信用业务的基础上； 4、中间业务和表外业务的发展可以促进信用业务的发展。 案例——商业银行中间业务 《巴塞尔协议》规定，中间业务包括客户资产管理、贷款承诺业务、 担保业务和金融工具创新业务。中间业务与传统的存、贷业务比较，它 具有风险低、收益较稳定、不需占用自有资金等优点。在国外，中间业 务发展相当快，已经占了银行收入的一半以上，有的银行中间业务收入 已占其总收入的80％。 近几年,国内银行业的竞争日趋激烈,传统的商业银行业务所能带来的 利润越来越小,为寻求和扩大盈利空间,各商业银行将目光投向了中间业务。 据了解,我国四大银行2002年中间业务占其全部收益比重分别为:中国银行 约17%、中国建设银行约8%、中国工商银行约5%、中国农业银行约4%。 但因我国银行中间业务起步较晚,发展不快,不仅业务量占总收入的比重偏 低,而且品种较少,仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品。而技术含 量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类在我 国才刚刚起步,有的基本没有开展。 第四节 商业银行的管理理论 一、商业银行的经营原则 （一）盈利性 盈利性原则要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。 盈利性原则的重要性 盈利是银行承担经营风险的重要力量。 盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客户的基础。 理想的银行盈利水平可提高银行在市场上的竞争力。 增强盈利能力的途径： （1）尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。 （2）以尽可能低的成本，取得尽可能多的资金。 （3）减少贷款和投资损失。 （4）严守操作规则，完善内控机制，减少事故和差错。 （5）加强内部经济核算，节约管理费用开支。 （二）安全性 是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。 1、商业银行业务经营的特殊性 银行自有资本的比重小，实行负债经营。 银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹配，面临较大的信用风险。 经济情况的种种不确定因素会影响银行的业务经营。 商业银行面临的主要风险： 1）信用风险：借款人无法按照合同条款按期还本付息的风险。这是银行面临的一种最基本的风险。 2）市场风险，又称利率风险。 3）外汇风险，又称汇率风险。 4）购买力风险，又称通货风险。 5）内部风险，又称管理风险。 6）政策风险，又称国家风险。 2、实现安全性经营的措施 合理安排资产业务的规模与期限结构； 加强对客户的资信调查和经营预测； 根据业务规模的扩大不断补充自有资本； 保持一定比例的流动性较高的资产； 必须遵纪守法，合法经营。 我国贷款风险的五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失。 风险管理的主要策略：准备策略、规避策略、分散策略、转移策略。 （二）流动性 是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。 包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。 1、保持银行流动性的原因 银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源。 2、保持银行流动性的措施 建立分层次的现金准备。 也就是保留一定的现金资产作为一级储备的同时,还要持有一定量的高品位债权(主要是短期国债)作为二级储备,从而既可以获得债券利息收入,避免资金的闲置,又可以在需要的时候,较容易地将它们变现。 保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。 资金匹配法：153 ）“三性原则”间的关系 商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。 如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。 但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。一般而言，流动性强、安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。 （四）商业银行经营总原则 在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润； 流动性是实现安全性的必要