银行信贷业务尽职调查培训剖析.ppt

* 财务比率疑点 相关指标过度偏离行业平均值，不符合行业特性及周期 现金流、经营性现金流出现负值，且流入量大幅减少，为了保持经营而经常拖欠第三方资金。 * 客户调查重点及尽职要求 7、调查客户市场情况 8、调查客户担保情况 9、调查客户需求及还款来源及方案 10、调查集团客户及关联企业情况 * 小企业调查要点 小企业经营特点： 管理模式简单，决策迅速 市场反映灵敏，灵活性高 注重市场细分，又专又精 生命周期较短，波动性大 * 小企业风险特征（经营风险） 法人治理结构相对落后 市场综合竞争力整体不强 企业融资渠道单一 对外投资行为短线 受国家宏观经济政策影响较大 * 小企业风险特征（信用风险） 企业领导人道德风险突出 资金及利润关联交易频繁 法律意识淡薄，避税逃税现象普遍 信息披露不够，财务数据失真 * 小企业如何准入 1、所属行业或产业符合国家政策，发展前景良好。 2、产权清晰，经营稳定，管理科学，设备先进，具有一定的发展潜力和市场竞争能力。 3、业主、股东品德良好，无不良信用记录；合法经营，照章纳税，职工基本权益得到保障，无重大违法行为。 4、具有一定的规模。 * 小企业如何准入 5、保持较低的负债水平。生产型小企业资产负债率不超过60%，外贸型、科技型小企业资产负债率不超过70%。 6、具有较强的盈利能力。最近二个会计年度持续盈利，销售利润率、净资产利润率一般在10%以上。 7、具有稳定的现金流量。年经营性现金流入量在200万元以上，最近二个会计年度经营性现金净流量为正值。 8、成长性良好。近二年销售收入增长率、净利润增长率、净资产增长率一般在8%以上。 * 小企业如何准入 9、能提供有效担保（建议积极争取抵质押担保方式，或有实力的大中型企业担保） * 小企业如何调查 满足“六个要素” 具备“四种品质” 符合“三个要求” 注重“一种方法” * 小企业如何调查 “六个要素”是“产品、人品、资本、资产、存款、税款” 企业要有好的产品（服务），该项产品（服务）有市场、有信誉、有前景； 企业及业主品行良好，没有不良信用记录； 企业自有资本充足、融资渠道通畅，不涉及非法集资与高利借贷； 企业及业主有现实、稳定的资产，有充足可靠的担保来源； 企业有稳定、银行可预测与控制的现金流，生产经营活动、销售货款回笼、资金往来情况正常； 企业有真实、与贷款额度相匹配的销售或营业收入，税款、水电费、工资支付等与其反映的经营规模相匹配。 * 小企业如何调查 “四种品质”：诚信、价值、稳健、责任。 诚信是前提，不诚信的客户要实行“一票否决”； 价值是根本，无回报或低回报的客户对银行而言没有合作的意义； 稳健是基础，好的客户应具有健康的企业文化、审慎的经营行为和较强的经营风险控制能力，这也是双方建立信贷关系的前提； 责任是保障，缺乏起码社会责任、法律责任、道义责任的企业难以做到可持续经营，不具有合作的基础 * 小企业如何调查 “三个要求”是“真实、准确、全面” 所谓真实，是指获取的客户资料等信息有据可查、值得信赖； 所谓准确，是指调查人员对客户的分析判断是基于客观事实的合理逻辑推理，没有夸大其辞，没有主观臆断； 所谓全面，是指调查报告反映的要素齐备、内容完整，没有遗漏或隐瞒重大事项，符合尽职、规范的要求，能够满足信贷决策需要。 * 小企业如何调查 注重“一种方法”：非财务性因素分析 在小企业财务信息不透明的情况下，依靠客户经理的人缘、地缘优势，外围了解和经验判断，不失为一种有效的调查方式。 生活喜好 敬业精神 婚姻关系 家庭背景 信用记录 智商情商 * 谢谢大家！ * * 信贷业务尽职调查培训 淮海农商银行业务发展部 2016年7月 * 信贷尽职调查的定义 信贷尽职调查是指客户部门信贷人员（客户经理）在授信、用信及其他信贷业务调查过程中，为信贷决策而进行客户信息搜集、核实、评估、反馈与传递的尽职行为。 * 信贷尽职调查的作用 信贷决策的主要依据 信贷风险控制的第一道闸口（起点、源头） 规范信贷行为、明晰责任的关键 信贷经营管理过程中的重要环节 信贷文化创建和维护的重要基础 * 信贷尽职调查的实施 受理并审核客户申请 受理客户信贷申请 客户申请主要包括客户基本情况、申请信用品种、金额、期限、担保方式、还款来源等内容。 搜集客户需要提供的相关基础资料。 根据客户提供的基础资料，建立客户档案。 * 基础资料合规性 借款人及担保人客户资料，包括： （1）合法有效的营业执照、机构代码证、贷款卡、公司章程、验资报告、税务部门年检合格的税务登记证明； （2）法定代表人身份证明及其必要的个人信息、董事会成员等成员签字样本； （3）近3年、最近3期财务报告