第三章--对外贸易短期信贷介绍.ppt

中行出口双保理业务量跻身世界首位 2008年03月11日14:13来源：国际商报  中国银行保理业务屡创佳绩，在供应链金融服务中尤为突出。目前，该行已和全球超过60家保理商签署了合作协议，成为世界上合作伙伴最多，业务网络最大的保理商。近年来，中行更与中银保险、中信保、平安、大地等保险机构强强联手，将其保理业务的覆盖范围拓展到我国进出口企业交易伙伴所在的绝大部分国家和地区，真正形成了健康、良性的全面增长态势 据了解，自2000年至2007年的短短数年时间里，中行国际保理业务量从0.24亿美元激增至85.26亿美元，国内保理业务量也从最初的11.8亿元猛增至538.54亿元，年均增长率分别高达131.4%和72.6%。同时保理产品线的收益率也始终保持着高增长态势，2007年中行保理业务收入较2006年同比增长近150%，收益率在各项贸易融资产品中遥遥领先。 双保理的业务程序 . 出口商 进口商 进口保理商 出口保理商 双保理的具体运作步骤 1、出口商寻找有合作前途的进口商 2、出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度 3、出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估 4、如进口商信用良好，进口保理商将为其核准信用额度 5、如果进口商同意购买出口商的商品或服务， 出口商开始供货，并将附有转让条款的发票寄送进口商 6、出口商将发票副本交出口保理商 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8、如出口商有融资需求，出口保理商付给出口商不超过发票金额的80%的融资款 9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将款项付出口保理商 12、如果进口商在发票到期日90天后仍未付款， 进口保理商做担保付款 13、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用，将余额付出口商 双保理的优势 （1）出口商与出口保理商签订协议后，一切有关问题均可与出口保理商交涉，并可由此获得全部的保理服务，从而消除在语言、法律、贸易习惯等方面存在的障碍。（2）出口商有可能获得条件较为优惠的融资。如进口保理商的贴现率比出口保理商低，可要求进口保理商以预付款方式或贴现方式提供融资。进口保理商按自己的贴现率将融资款项付给出口保理商，并由其转交给出口商。在这种情况下，出口保理商必须代出口商向进口保理商担保，对发生纠纷或违约行为的应收账款保证退还相应的融资款项。 （3）出口保理商不必深入细致地研究个债务人所在国的有关法律、贸易习惯等就可提供各项专门服务，因为债务人所在地的进口保理商将负责这方面的工作，并为债务人核定相应的信用限额供出口保理商和出口商参照执行。尽管进口保理商对贸易纠纷不承担责任，但出口保理商可以要求进口保理商予以协助。尤其在出口商发生破产倒闭的情况下，进口保理商的这种协助对收回债款、减少损失将发挥非常重要的作用。（4）对于进口商来讲，它仅需同本国的进口保理商打交道，也免除了在语言、法律、商业习惯等方面可能存在的困难。（5）有了进口、出口两个保理商，才能使出口商的债权得到保障，督促进口商清偿债务 双保理模式也存在一些不足之处，由于两个保理商均要提供销售帐务管理服务，所以管理费用一般比单保理模式要高。对于资金的划拨，由于增加了进口保理商这一中间环节而速度较慢。如业务量较小，出于费用方面的考虑，进口保理商往往采用定期划拨而不是逐笔划拨的做法，这将使速度更慢。 2、单保理 单保理模式下的出口地银行不是出口保理商，它与出口商之间没有订立保理合同，所以不是保理业务的当事人，而是“中间媒介”。故单保理有3个当事人：出口商、进口保理商和进口商。出口商要与进口保理商签署保理分协议，再由出口商所在地的一家银行与进口保理商签署保理总协议，它只起到传递函电及划拨款项的功能。 单保理存在以下缺点。（1）出口商与进口保理商处于不同国家它在当地找不到一个能为其承当保理者的机构，出现业务问题时交涉比较困难。（2）出口商所在地银行只能办理传递函电的工作，不承担保理业务的责任和风险，因此对于开拓业务没有积极性。（3）进口保理商直接对出口商负责，缺乏出口国的金融机构的帮助，难以准确地掌握出口商的履约能力，以进行全面的业务风险评估。（4）对于出口商的应收账款，一般由出口商提供融资，单保理业务没有出口保理商，故出口商不能获得融资便利。 五、国际保理的费用 1、服务佣金：一般是承租服务的发票金额的1％－1.5%； 2、进口商的资信调查费：对每次信用额度申请，无论批准与否、批准多少，保理商都收取一定的资信评估费用（一般为50美元）。 3、利息：保付代理组织从收买单据向出口商付出现金到票据到期从海外收到货款，这一时期内的利息负担完全由出口商承付。 六、国际保理的功能