每周一课债券融资业务简介介绍.ppt

4、申报流程 聘请有资格注册会计事务所对财务报表进行审计 聘请有资格的资信评级公司对公司进行资信评级 联系担保公司，并取得担保函和其最近一年的财务报告 撰写债券募集说明书，由保荐人进行尽职调查，相关人员签字 发行公司债券，首先应当由公司董事会制定方案，由股东会或股东大会对相关事项做出决议 公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议。同时公司应与债券受托管理人制定债券持有人会议规则 由保荐人推荐（不需要保荐代表人签字）， 向中国证监会上报申请 证监会在收到申请5个工作日内决定是否受理 初审后，证监会将对文件进行审核， 作出是否给予核准的决定 核准后，公司债券发行，可以选择一次发行或者分批发行.发行人应在6个月内首期发行（首发数量不低于核准规模的50%），剩余数量在24个月内发行完毕； 发行人 主承销商 信用评级机构 律师事务所 会计师事务所 担保公司 主承销商 发行人 债券受托管理人 主承销商 证监会 主承销商 * 5、公司债券融资优势 市场化的核准制 公司债券发行采用类似股票发行的核准制度，审批时间的可预测性增强，审批程序也有所简化 更宽松的申报条件 公司债券对担保没有作出硬性的要求 短期融资券和中期票据不占用公司债券的发行额度 目前股权融资和债券融资可同时申报 九大受限行业（发改委38号文可用公司债融资 更