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社会养老与商业保险养老 问题：我们队家庭未来的关注 ★ 希望望子成龙，望女成凤； ★ 家庭平安，身体健康； ★ 老人长寿，老有所养； 子女良好的教育体系---好的家庭环境，好的学校环境，充足的教育资金。 家庭平安所需因意外、医疗保障的资金。 所有家庭问题都要通过家庭储蓄，社会保障和商业保险来解决。 老有所养，安度晚年。 商业保险是帮助家庭解决一切问题的重要途径。 社会养老+商业养老补充方案 我国面临的养老形势 社会养老保险 基本原则：广覆盖，保基本，多层次，可持续。 （1） 国家以强制的法律手段规定参保人无论是企、事业单位职工，还是个体工商户、灵活就业人员参加保险交费期必须达到15年以上，没有达到退休年龄的还要继续缴费至法定的退休年龄，不然，退休时有所损失。 国家以法定的形式规定，中国公民退休男性为60周岁，女性为55周岁。 社会养老保险 （2）交费标准：企业职工月交费的标准为月工资总额的28%，其中单位代交20%，个人交费8%；单位缴纳20%计入国家统筹账户，个人交费8%计入个人账户。 个体工商户、灵活就业人员交费标准：按上一年度社会平均工资的80%的20%缴纳，12%计入国家统筹账户， 8%计入个人账户《此类人员最低交费为平均工资的60%，最高交费为年平均工资的300%》 交费标准：上年度社会平均工资80%×20%×交费比例×12个月=全年交费 退休金=基础养老金+个人账户养老金+调节金（5%--10%） （退休前一年全年职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1% 基础养老金： 张先生：男，32周岁，个体户，2010年参保 洪湖市2009年社会平均工资为2141元 张先生交费标准：2142元／月×80%=1712.80元（基数） 1712.80元×20% ×100% ×12个月=4110.72 ／年交 张先生每年应交4110.72元（不考虑上调因素） 交费年期：从32周岁到退休60周岁，共28年 合计应交保费：4110.72 ×28=115100.16元（不考虑上调因素） 其中所交保费60%为统筹金：115100.16 ×60%=69060.04元 个人账户：115100.16 ×40%=46039.84元 《举例》 退休金=基础养老金+个人账户养老金+过度调节金 （1）个人账户养老金=个人账户储存款÷计发数（50岁：195；55岁：170；60岁：139） （2）基础养老金=（上年度社会平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷ 2×缴费年限×1% 注：个人平均缴费指数：社会平均工资×本人缴费指数（60—300%） 如： 张先生60岁退休，退休前上半年度在岗职工年平均工资4000元，累计缴费28年。 个人平均缴费基数为60%时，基础养老金=（4000+4000 ×60%） ÷2 ×28×1%=896元 个人平均缴费基数为100%时，基础养老金=（4000+4000 ×100%） ÷2 ×28 ×1%=1120元 个人平均缴费基数为300%时，基础养老金=（4000+4000 ×300%） ÷2 ×28 ×1%=2240元 张先生60岁退休工资=个人账户储存款÷计发数+基础养老金=46309.84 ÷139=331.22+1120=1451.22 张先生选择交费标准：100% =4110.72 ×28=115100.16 ×40%=46039.84元 退休时个人账户46039.84 ÷139=331.22元 张先生退休金：基础养老金+个人账户金= 1120+331.22=1451.22元 张先生选择交费标准：300% =12332.16 ×28=345300.48 ×40%=138120.20元 退休时个人账户138120.20 ÷139=993.66元 张先生退休金：基础养老金+个人账户金= 2240+993.66=3233.66元 如果张先生在拥有社保100%交费的情况下，将每年多200%（230200.32元）的保费购买阳光保险的“金喜连连” 年交2万，交费10年，共计交费20万，基本保额3600元，60岁时生存金10800元 60岁时：张先生万能账户有201576（中档） 32岁 41岁 2×10=20万 60岁 80岁 中等账户20万 60--80周岁每月可领取2000元 还本20万 社会养老与商业保险养老区别 保险的目的和性质不同 社会保险 商业保险 强制制度，不以营利为目的，属社会福利性质。 金融性质活动，以营利为目的，以补偿为原则。 社会养老与商业保险养