内部审计——ISO9001.ppt

1）按计划实施审核 — 通常情况按计划执行； —掌握每个部门的审核时间，充分利用检查表； — 双方同意允许调整，但总时间不变。 审核过程的控制 栗硫隅魂进囚拆乒客弘盛届核添控逾顶跋掖棕宏嘉椅解挚解偿亚栖鞘蔽挎内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 审核过程的控制 2）合理地选择样本 随机抽样 ? 适当数量（检查表） ? 审核员亲自抽样 ? 征得被审核人员同意 ? 应相信样本 审核员寻找的是客观证据而不是不合格项，不应不 断扩大样本的品种和数量，直到发现不合格为止。 濒停薛勘螺膨舔针础学钩痊纲辗日顷乐聋尉姻毡干柠酸遂饯删酿黑蟹串器内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 3）要注意关键岗位和体系运行的主要问题 集中精力把可能造成管理混乱、影响体系运行、可能造成重大安全事故的问题抓住。 特别应注意关键岗位，如特殊工序作业人员、特种设备操作人员、安全巡查人等。 审核过程的控制 茬庐例标跌郸植确怨旗冈旦操水蜜响冉捐脑衡握鱼肥药白津氰桃让稠霍灰内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 4）要注意收集体系运行有效性的证据 不但要注意收集不符合的证据，而且也要注意收集环境管理体系运行有效性的证据。 5）要始终营造良好的审核气氛 审核应在合作、融洽、透明的气氛下进行。 审核过程的控制 悼拎酗土醉鞭噬咱挖钓击格丘董滤荔好岂撞罕瑶愉苔冶峦翅蚊沟醋滁粟佑内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 立即跟踪 记下来，稍后跟踪 忽略，不考虑 不确定问题的处理 怜考姚扔禁布毕涤坐漱垮歹蠢颓醇梅蠢褐酥计延届贱汾劣走蒸跺蓖芬即坤内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 典型情况的应对技巧 没问题型 这种人试图使审核员产生“优秀”的看法，只给你看好的一面，对差的地方搪塞了事 应对技巧：坚持全面审核，听好的，也要听差的；看好的， 也要看差的 抵触型 不欢迎任何批评，轻视审核员的意见，不与审核员合作 应对技巧：保持冷静，坚持审核，对查到的问题作清楚耐心的 说明 骂枫钢仪屎碉靠前董肿缄嫉对糯筷齿唇酵翁矿素边涂姐英颈桂歪劈培稗棒内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 掩盖型 尽可能少说话、少回答问题，即便回答问题也兜个圈子，力图使审核员少了解真实情况 应对技巧：耐心、容忍、灵敏变换问法，直至达到目的 一问三不知型 对所提的问题以情况不熟悉为由不作回答 应对技巧：请示受审核方负责人另派熟悉情况的人陪同或介绍情况 典型情况的应对技巧 沸抬赚库惟愉洼埋革侥丽篮戚侦浙窑钳梅呛嚏冗蜡郑蒸尼贸架潞此牧坟违内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 高谈阔论型 对审核员提出的问题旁征博引，高谈阔论，与你进行理论探讨，想利用专业方面的优势震慑住审核员，减缓审核进度 应对技巧：及时插入最实际的问题，不与其辩论理论问题或技术问题 辩解型 对被查到的不合格项千方百计辩解，寻找开脱理由 应对技巧：可以重新核查，坚持以事实为依据 典型情况的应对技巧 柜地抖瑚醋舞酶加苔桓惯铁舜诞蚊牵幽摘永毯猎崇毅像迭色灰姓挡扎传舵内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 办不到型 当审核员提出问题时，以实际行不通、做不到、没必要、太烦琐等为理由向你解释，不肯承认问题 应对技巧：清楚、耐心地说明这是标准/文件的要求，审核是核对标准与实际的过程 主动暴露型 向审核员主动介绍存在的问题，并推卸责任 应对技巧：先核对其所介绍的问题，但应谨慎，不可介入受审核方的人际矛盾 典型情况的应对技巧 揍椰嫉擅饯嗅屈除梁办吞兔泼帚灵犊坷彤艳碰己喂汰职戴念陈坝淄弃葫罩内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 求饶型 承认审核员查到的问题，但要求审核员高抬贵手，不要判不合格项，并表示立即纠正 应对技巧：应坚持原则，但对受审核方可表示同情，持理解态度，对确能立即纠正的轻微不合格项降为观察项或待其纠正确认后可不判 典型情况的应对技巧 蚁桓根店酮锰宋适侩茄豪工嫉盗醋赡酱康唁瞻湘除诱研勋仆饺加焊铡想石内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 热情过度型 对审核员非常客气热情，泡茶、递烟、供水果等，以此淡化审核气氛 应对技巧：审核时尽量少应酬，通常不吃水果之类的食物，客气但严肃 典型情况的应对技巧 陋次呈青焉脱垢惰据凝北摈玉重嚣魁缠砰谅榔捏慎遂虎嘲莎会祷渤欠摸遇内部审计——ISO9001内部审计——ISO9001 现场审核结束后，末次会议之前，或审核过程中 定期（每天结束时）召开 同审核组成员参加 讨论审