安琪酵母股份有限公司内部控制缺陷认定标准.pdfVIP

安琪酵母股份有限公司 内部控制缺陷认定标准 第一条 目的：为保证安琪酵母股份有限公司（以下简称公司）内部控制制 度的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展，根据《企业内部控制 评价指引》的有关规定、财政部对该指引的解读以及上海证券交易所的相关要求， 并结合公司规模、行业特征和所处环境，制定本认定标准。 第二条 范围：本制度适用于公司内部控制缺陷的认定 第三条 责任部门：审计部 第四条 内部控制缺陷的分类 1、按照内部控制缺陷成因或