增发a 股招股意向书 - 宝钛股份baoticom.pdf

增发 A 股招股意向书 增增发发 AA 股股招招股股意意向向书书 股票简称： 宝钛股份 股票代码： 600456 注册地址： 陕西省宝鸡市钛城路 1 号 保荐人（主承销商）：光大证券股份有限公司 上海市浦东南路528号上海证券大厦南塔15-16楼 公告日期：二○○八年一月三日 增发 A 股招股意向书 声 明 声声 明明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何 虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责的，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 本招股意向书的所有内容均构成招股说明书不可撤销的组成部分，与招股说 明书具有同等法律效力。 1-1-1 增发 A 股招股意向书 重大事项提示 重重大大事事项项提提示示 一、执行新会计准则对2007年期初净资产的影响 一一、、执执行行新新会会计计准准则则对年期期初初净净资资产产的的影影响响 公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准 则》，本招股意向书已经按照中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知》，在财务会计信息部分披露了 2006 年度 新旧会计准则差异调节表和注册会计师的审阅意见；在管理层讨论与分析部分披 露了执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更以及对公司财务状况 和经营成果的影响。根据本公司的《新旧会计准则差异调节表》，公司 2006 年 12 月 31 日按照旧会计准则净资产为 1,851,056,877.63 元，2007 年 1 月 1 日按照新会 计准则净资产为 1,884,240,579.21 元，实施新准则调增净资产 33,183,701.58 元。 二、特别风险提示 二二、、特特别别风风险险提提示示 本公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险： （一）原材料供应和价格波动风险 （（一一））原原材材料料供供应应和和价价格格波波动动风风险险 海绵钛是钛材加工企业必备的原材料。目前，公司所需的海绵钛原料完全依 赖外部采购，原料市场的供求关系直接影响公司的生产经营。2005、2006 年，国 内海绵钛市场供不应求，客观制约了公司的发展；2006 年底以来，随着国内海绵 钛新建或技改项目的相继投产，产能大幅增加，原料供应趋于稳定，但随着钢铁 添加用钛等市场对海绵钛的需求增加，海绵钛市场的供求关系仍处于动态变化中。 对钛材加工企业来说，原料海绵钛成本在生产成本中占有最大比例，因此， 海绵钛价格波动对钛材加工企业利润的影响较大。本公司最近三年海绵钛原料成 本占公司生产成本的比例在 80%左右。2004 年至 2006 年，由于全球海绵钛供应不 足，导致海绵钛价格快速上涨，特别是 2006 年，国内海绵钛价格持续上涨，期间 最高价格曾经达到 30 万元/吨；2006 年底以来，海绵钛价格快速回落，目前在 11 万元/吨左右，价格波动幅度巨大。虽然公司对下游客户有较强的议价能力，但由 1-1-2 增发 A 股招股意向书 于调价和工艺调整均有一定滞后性，若海绵钛原料价格出现短