核算报表交账的规范要求.pptVIP

核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国家AAAA级物流企业 400-880-8188 核算报表交账的规范要求 国家AAAA级物流企业 400-880-8188 概念简介 1.业务日报表：财务管理—会计报表—部门业务日报表，记录部门在会计日期内所发生的业务收入 2.业务日报明细：财务管理—会计报表—部门业务日报表，记录部门在会计日期内所发生的业务明细，相关数据与业务日报表相符 3.进港部门业务日报表：财务管理—会计报表—进港部门业务日报表，记录进港业务数据报表，到付款在做收款确认后自动关联，到付为0时，打印出仓单即关联到此。 4.核算交账表：即现金流量表，记录部门资金的流量明细及其他各种应交单据等。 5.委托收款报表：即部门委托大区收款的报表 6.资金交接单：部门上交营业款或者资金申请生成的单据 7.大车运费，业务费，代收货款应付单：指部门支付整车费用，业务费支付，代收货款支付需打印应付单交账进行财务审核核销。 1、出港报表交账注意事项： 一、出港报表交账 出港报表包含2张表，A 业务日报表 B 业务日报表明细。 出港报表的出港报表的折叠方法及顺序如图所示： （1） （2） （3） （4） 注意：图示显示是反面，如果是正面也必须是折角在左边 2、出港报表交账注意事项： 一、出港报表交账 出港报表应该防止漏签名，严禁出现代签名现象，部门负责人：部门经理，交账人：部门收银员，审核人不用部门签字。 3、出港报表交账注意事项： 一、出港报表交账 将代单按照业务日报表明细的顺序 依次排放 检查代单是否齐全，作废、无款收的是否三联上交，手写代单是否有部门经理签字，报表是否都有部门经理签字，现金回扣需注明金额，客户及经理签名 。 1、进港报表交账注意事项 二、进港报表交账 2.进港报表的折叠方法及顺序如图所示 （1）首先A4纸对折 （2）反面，折三角形 （1） （2） （3） 三、进港报表交账 2、 进港报表交账注意事项： 1、缴款金额=接送货费+到付运费+代收货款-欠款合计-外发成本-中转成本； 2、缴款金额系统默认为现金，当进港实际收款为POS时，在应收管理里收款选POS；当进港实际收款为支票时，在应收管理里选支票，委托收款，再由出纳进行核销，冲减现金收入； 3、出仓单财务联按进港业务日报明细进行排序 三、委托收款报表交账 资金管理-委托收款报表 当收款方式为支票或汇款时，出纳核销后会在部门核算交账表生成相应的委托确收资金流出，交账时需在委托确收报表中将相应的委托确收单打印。 四、成本费用报销规定 成本费用类报销单据交账方面遵循的基本原则：流程附件-报销单（支付证明单）-原始凭证（自制和外来凭证）-流程；外租车、整车（大车）、回扣、代收货款、（非）理赔除外 外租车报销注意事项 四、成本费用报销规定-外租车 外租车报销需提交单据：流程附件+系统打印的外租车辆报销单+系统打印付款证明+流程，半张A4纸可以打印的，多余的部分裁掉。 财务管理-成本报表-用车费用管理-车辆成本录入 四、成本费用报销规定-外租车 财务管理-成本报表-用车费用管理-车辆成本审核 资金管理-付款证明 与车辆报销单和付款证明司机签名必须与车辆配载司机名称一致 收银员 司机 四、成本费用报销规定-整车 1、 整车成本定义：整车成本是指营业部外请大车将货物由托运人处直接运送至收货人处，不需要经过公司操作中心操作，产生的运输成本。 2、制单要求： A、将此成本录入NIS系统—资金管理—应付管理-输入对应运次号-打印“汽运支付报表”，部门经理、收银员签字； B、填写支付证明单，部门经理，收银员，领款人签字（收据） C、部门与司机签订完整的运输协议（资料要填写完整：司机姓名、电话号码、证件号码、车牌号等,司机需按手印）【系统打印】 D、报销流程（除大车） 部门经理 收银员 四、成本费用报销规定-整车 1、核算交账表中对应运次号业务类型为“NIS大车运费管理模块”的交账单据 a、支付证明单 b、运输协议财务联 2、核算交账表中对应运次号业务类型为“NIS付款模块”的交账单据 a、汽运支付报表 b、支付证明单 C、运输协议客户联（当月两种支付方式时始发部门使用存根联报销） d、整车流程 四、成本费用报销规定-费用 1、《关于费用报销发票管理规定》中规定要求取得发票报销类要求全额取得发票方可报销，无规定项可以凭收款收据、收条进行报销，收据类要有开出单位有效公章，