第一章 财务预算预警管理办法.doc

财务预算预警管理办法 矿属各单位： 为进一步强化制度约束机制，提高预算考核工作的针对性和实效性，完善预算考核管控体系，确保矿井全年各项生产经营指标和预算管理重点工作的完成，特制定本办法，望各单位遵照执行。 第一章 总 则 第一条 为了系统化、规范化管理我矿全面预算管理工作，保障各项工作顺利开展，确保全面预算管理重点工作及经营目标圆满按计划实现，结合全面预算管理相关要求，制定本办法。 第二条 财务预算预警管理是在业务预算指标完成进度均衡正常情况下，成本支出超出平均预算幅度过大，并将直接影响年度财务预算指标完成的情况下，进行事先预警，并督促相关单位采取相应的措施，积极纠偏，防患未然，确保全年预算目标圆满实现的一种管理手段。 第三条 预警管理的范围仅指财务预算管理的范围。其管理原则为： 1、强化数据监控，细化原因分析； 2、区分管控重点，及时分级预警； 3、主动落实措施，严格考核管理。 第二章 预警的方式 第四条 财务预算预警方式分为黄色、橙色、红色三种级别，以月为考核期，按月进行预警，具体为： 1、黄色预警：财务预算指标考核超出考核期目标5%但低于10%的单位，对该单位实行黄色预警； 2、橙色预警：财务预算指标考核超出考核期目标10%但低于15%的单位，对该单位实行橙色预警； 3、红色预警：财务预算指标考核超出考核期目标15%的单位，以及年度内有两个考核期财务预算指标考核超出考核期目标10%的单位，对该单位实行红色预警。 第五条 财务预算预警通知程序如下： 1、全面预算管理办公室通过基层检查、群众反映以及数据分析等手段收集预警信息，以数据分析为主。每月5日前负责认真汇总统计我矿上月以及截止到上月底财务预算指标的完成情况，并与年度平均预算指标进行对比，对符合进行预算预警分级的指标进行分析，积极组织人员进行调查研究。 2、全面预算管理办公室在确定指标完成异常，符合预警分级条件后，经经营矿长审批后在生产经营讲评会进行预警发布，同时向预警单位发送预警通知单（详见附表1）。 第三章 预警的响应 第六条 所有接到预警的单位均须在接到预警报告后三天之内响应。响应方式为召开专题会议，认真分析原因、制定整改措施，明确完成时间，落实责任到人，并形成纪要报全面预算管理办公室，定期汇报整改情况，接受预算检查和考核。全面预算管理办公室在生产经营讲评会通报预警整改情况。 第七条 黄色预警响应要求： 接到预警单位行政正职负责召集全面预算管理办公室人员、本单位相关副职及具体负责人员进行专题会议研究，分析本单位被预警原因、提交下一步整改措施、明确完成时间；并形成纪要报全面预算管理办公室，定期汇报整改情况，接受预算检查和考核。 第八条 橙色预警响应要求： 1、接到预警单位行政正职负责召集全面预算管理办公室、审计科、监察科及相关部室人员、本单位相关副职及具体负责人员进行专题会议研究，分析本单位被预警原因、提交下一步整改措施、明确完成时间；并形成纪要报全面预算管理办公室，定期汇报整改情况，接受预算检查和考核。全面预算管理办公室在生产经营讲评会通报预警整改情况。 2、分管矿领导与接到预警单位行政正职进行诫勉谈话。 第九条 红色预警响应要求： 1、接到预警单位行政正职负责召集全面预算管理办公室、行政办、组织部、审计科、监察科、纪委及相关部室人员、本单位相关副职及具体负责人员进行专题会议研究，并形成纪要报全面预算管理办公室，定期汇报整改情况，接受预算检查和考核； 2、矿长、经营矿长和分管矿领导与接到预警单位行政正职进行诫勉谈话。 3、接到预警单位行政正职在安全生产经营讲评会上汇报被预警整改情况，并接受与会矿领导质询。 第四章 预警的消除 第十条 财务预算预警发布后，相关单位在一个月内将预警因素全部或实质性消除，并提出消警申请表，由发布者核查、批复后消警。 第十一条 黄色预警发布后，及时消警的，对该单位行政正职进行口头警告；未及时消警的，对该单位行政正职进行通报，要求及时消警。 第十二条 橙色预警发布后，及时消警的，对该单位行政正职进行口头警告；未及时消警的，对该单位行政正职进行通报批评，要求及时消警，并设立为期一个月的考察期，同时向其分管矿领导报告。 第十三条 红色预警发布后，及时消警的，对该单位行政正职进行通报；未及时消警的，要求及时消警，对该单位行政正职进行通报批评，并由预算管理领导组约谈其分管矿领导。 第十四条 所有预警发布后消警不及时，在下一个考核周期内仍未消警的，预警级别自动升级。 第五章 预警的考核 第十五条 接到黄色预警单位行政正职要在安全生产经营讲评会上通报；接到橙色预警单位行政正职、相关副职要在OA系统上通报；接到红色预警单位行政正职、相关副职在电视台专题栏目上曝光。 第十六条 对年度内有两个考核期财务预算指标考核超出考核期目标15