商业银行经营管理--第四章资料.ppt

第四章 商业银行资产业务 第一节 商业银行资产业务 第二节 商行现金资产管理 第三节 商行贷款业务管理 第四节 商行投资业务管理 第一节 商业银行资产业务 一、含义 商业银行资产：商行某一时点上所拥有的债权。 商行资产业务：银行运用其吸收的资金从事信用活动，以获取利润的行为；包括：现金资产、贷款类业务、票据类业务、证券投资、金融同业及其他资产业务等。 二、功能 获得收入的主要来源（并非唯一）； 衡量银行实力和地位的重要标志； 资产质量是银行前景的重要预测指标； 资产管理不善是导致银行倒闭破产的重要原因之一。 第二节 商行现金资产业务 一、现金资产的构成及管理要求 （一）现金资产的构成 1.库存现金：商行保存在金库中的现钞和硬币。 作用：应对客户提现和银行本身的日常开支； 注意：库存现金是非盈利性资产，且保管费用大，因此应遵循适度规模的经营原则。 2.在央行存款 3.存放同业存款 指存放在代理行和相关银行的存款。 该资产性质属于活期存款，可随时支用，因此视为现金资产。 作用：便于与同业开展代理、结算支付业务。 4.托收未达款 商行之间办理结算业务过程中，由于票据交换等的时间差产生的本行资金被他行占用后形成的货币债权。 托收未达款案例： 假设浙江商业银行持有大量的承兑汇票，其中1000万元汇票9月1日到期。城市商业银行在8月27日会向开出票据的承兑银行