农村信用社内部管理风险控制点指南.docVIP

农村信用社内部管理风险控制点 相关搜索: 农村信用社, 控制点, 风险, 管理 一、存款业务类【风险一】职能部门对网点的管理不到位、检查指导不力、使营业网点对规章制度不能严格落实。【风险二】网点的各级操作员工的密码变明码，操作员未定期更换密码。防范措施：1、操作员要定期修改口令，严守秘密。2、操作员输入密码时应要求其他人回避，操作员口令应输满足够位数。3、操作员离开终端时，应退出业务菜单到初始状态。【风险三】网点员工柜台操作业务未严格执行双人复核制度。防范措施：日间办理业务必须按业务流程准确办理，操作员不可单独完成一个业务流程；实行内部互相制约制度，钱帐分管，电脑录入、复核实行双人临柜，做到款要复点、帐要复核。【风险四】网点日间业务操作不按基本规定进行，操作随意性大，容易造成业务差错。防范措施：1、实行内部互相制约制度，钱帐分管，做到款要复点、帐要复核。2、正确使用储蓄凭证种类，做到受理凭证要素齐全、内容完整、真实、清楚、手续完备、符合规定。3、当时记帐，适时复核，当日结帐，双线核对，轧对平衡。做到帐实、帐款、帐帐、帐表相符，严禁办理无折取款业务。4、严格执行钱、帐、证、表、簿的复核（盖章）制度，凭证传递准确及时，手续严密。5、储蓄存款的查询、挂失、冻结、止付、没收等业务应根据有关规定审查其手续合法性，由有关人员签章确认后方可进行相应操作。6、复核