2016中央银行学知识要点-中央银行的中间业务.doc

四、中央银行的中间业务 (一) 集中办理票据交换 1、中央银行主持办理商业银行之间的票据交换工作，是在商业银行代客收付资金时具有相互收付特征的基础上产生的。商业银行在发展过程中，支票业务迅速扩大，每家银行几乎每天都会收进客户提交的他家银行支票。同时，其他银行也会收进其客户提交的本家银行支票。于是，就产生了各银行相互之间的资金收付结算问题。 2、票据交换工作通常都是在票据交换所进行的。票据交换所是同城内各银行相互之间清算其各自应收应付款项的集中场所，最初由银行相互之间共同协议设置，中央银行制度发展后，便演化成其重要的业务部门之一。 票据交换所工作的基本原理可通过下表加以解释。 假设同一城市有A、B、C、D、E五家银行组成票据交换关系，其中，A银行应分别向B、C、D、E收取10、20、30、40，共计 100，但与此同时，它也要向B、C、D、E分别付款10，共计40。故它最后的应收款项只有60(应收100－应收40)。C银行的应收和应付在数额上恰好相等，故它最后既不收进也不付出。E银行对其他银行的应收只有100，而应付合计达160，故收支相抵还需付出60。由于任何一家银行的应收款项，一定是所有其他银行的应付款项；同时，任何一家银行的应付款项，也一定是所有其他银行的应收款项。故各行应收合计一定等于各行应付合计，同样，各行应收差额的总和也一定等于各行应付差额的总和。由于这种票据交换，500单位的应收应付款，现在只需要90(收付差额)即可了结。所以，票据交换既是人力物力上的节约，也是资金上的节约。 (图十.6)银行票据交换原理 应付行 应收行 A B C D E 应收合计 应付差额 A 0 10 20 30 40 100 - B 10 0 20 30 40 100 - C 10 20 0 30 40 100 0 D 10 20 30 0 40 100 30 E 10 20 30 40 0 100 60 应付合计 40 70 100 130 160 150 应收差额 60 30 0 - - - 90 (二) 结清交换差额 各清算银行均在中央银行开立有往来存款帐户(独立于法定存款准备金帐户)，票据交换后的最后差额即由该帐户上资金增减来结清。票据交换所总清算员将应收行和应付行的明细表提交给中央银行会计后，会计人员便开始帐务处理。当某家清算银行为应付行时，则借记其往来存款帐户(资金减少)，而对于应收行，则贷记其往来存款帐户(资金增加)。该帐户上的金额可以视为商业银行的“超额存款准备金”，我国称“备付金”，并有一定的比率控制。即中央银行要求商业银行(专业银行)存在该帐户上的资金应该与其存款总额保持适当的比例(我国1990－1991年为3%，1992年上调到5%)。当应付而帐户上的资金又不足时，中央银行便作退票处理，同时，按有关规章予以处罚。 (三) 办理异地资金转移 1、中央银行不仅通过其分支机构组织同城票据交换与资金清算，还要在全国范围内办理异地资金转移，这是中央银行资金清算工作的重要一环。通过在全国范围内办理异地资金清算，中央银行在为各地、各家银行提供服务的同时，也对全国的经济、金融情况和各地、各银行的资金情况加强了解，从而便于按政策实施监督管理。 2、由于票据流通规则和银行组织方式不同，中央银行办理异地资金转移时的具体作法也不尽相同。英国以伦敦为全国的清算中心，先由四大清算银行清算，其差额再由英格兰银行转帐划拨。在美国，是由联邦储备银行代收外埠支票，建立清算专款，然后以华盛顿为最后清算中心。法国则是利用中央银行遍布全国的分支机构，建立转帐帐户为各银行服务的。 （四）关于我国中央银行联行支付清算制度的改革与发展 随着经济货币化程度的提高，中央银行联行往来作为全国异地之间资金往来的主渠道，正在对我国的经济运行产生巨大而深远的影响。中央银行联行资金的流向和流量，对金融与经济的运营有着举足轻重的影响。由此看来，中央银行联行资金往来如何疏导，联行清算制度如何改革与发展，已成为我国经济金融界普遍关注和迫切需要解决的重大课题。 我国中央银行联行清算制度中值得思考的几个问题 结合改革开放以来我国经济金融运行轨迹来回顾我国中央银行联行清算制度的几次改革，发现有许多问题值得我们认真思考： （1）在金融体制改革进程中对联行清算重视不够。在制度机制上，将统一的联行系统分成近十套小联行系统，削弱了管理力度，加剧了资金的条块分割。在工作安排上，对联行工作远景规划考虑不足缺乏全局观念和长远打算，造成了联行体系建设上的规模不经济和重复与浪费。这样一来，就造成了两个明显的问题：一是使庞大的联行清算系统不能适应社会资金加速周转的需要；二是使巨额的联行资金游离出中央银行的调控和监管范围，导致宏观金融调控失去了部分微观金融基础。 （2）中央银行对商业银行联行系