采取电子付款系统：美国中小型公司最佳的做法.pptVIP

The End 更透明化且更準確的資料收集 除了使用付款樞紐來確保付款檔案的正確性，也讓流通資金更透明化。藉由種類、金額或目的，報表可以顯示一間公司在一段期間內的所有付款。這些報表可幫助現金流量的預測，並決定使用支票付款的公司是否需要轉換成電子付款。 付款樞紐可藉由系統中一個或一批付款的流通狀況來提供更好的警訊以改善透明化，包括特定付款或許會因不正確或不足的資訊而被延遲或拒絕，當公司越快知道付款情況，付款機構也可以更快修正並盡快達到目的。 下一個步驟 公司負責人可接受電子付款，因此會要求部分的財政部門做出調整，使未來的電子付款過程更活躍。 以下建議三個關鍵因素: -成本效益分析 -策略利益報表 -最好的作法與供應商的選擇 成本效益分析 傳統書面付款的成本是很可觀的，一張支票約1.25美元，但ACH低於0.15美元，信用卡則是不需支付成本。管理者也許認為支票的浮動可以抵銷這項成本，然而，財政部門應該要知道使用電子付款可能會結束這項收入的來源，所以要徹底並客觀的來看待這個分析。 策略利益報表 貨幣儲蓄為電子付款的起源。一旦執行電子付款，公司會感受到管理的簡化、現金流通更透明化、文件承諾能力的改善、及因資料彙整而帶來的公司利益。 電子付款會讓查詢以及與交易對象付款決議的時間明顯減少，使員工更著重在策略性活動。 最好的作法和與供應商的選擇 執行電子付款系統是安全可靠且有效的，最佳作法可能是在本地或國際財政部門專業組織當中執行電子付款。在美國，最高水準的國家組織是AFP金融專業人士學會。 以上三個因素的結論 財政部門的動向值得探討，因為他們是電子付款交易成功與否的執行者。 * 指導老師: 吳聰皓 老師 班級: 碩財二甲 組員: M9880108 陳怡秀 M9880202 陳芊蘋 M9880206 劉書汎 M9880207 郭歡緒 摘要 電子付款系統的優點: -輕易取得。-比支票(paper chceques)便宜。-行政管理效率快。-提高公司能見度(visibility) 。-法規遵循(compliance)。 為什麼支票仍代表銀行系統一半以上的付款呢? 根據“2008年Metavante支付進展指數”的結論為企 業並不會過度的關注在他們的付款方式”。 作者認為:企業應認真評估電子付款轉變的過程是否適合他們，因此透過觀察賣方付款的程式並提供一些最佳的作法，並藉由電子付款來減少支票量。 電子付款系統主要探討: -委託轉帳代繳(代收代付系統ACH) -商務卡/商務信用卡 -銀行付款樞紐功能(payment hubs)有助於解決移 轉到電子付款的問題。 減少使用支票的社會(THE CHEQUELESS SOCIETY) 因為技術進步所以有可能移轉至資金電子化，以降低成本及方便管理。 根據聯邦儲備銀行2007年初的報告指出，雖然支票支付的數量一直穩定的下降，但在2006年仍有306億。相反地，所有非現金支付方式正在增加，而增幅最大的為轉帳卡及委託轉帳代繳支付(圖一)。 從2003年至2006年，支票支付的平均價值從1104美元增加到1366美元，支票的整體價值一年增加了0.5%，達到41.7兆美元(圖二)。 減少使用支票的社會(THE CHEQUELESS SOCIETY) 財政部門使用支票會付出更昂貴的代價 支票付款會比電子付款的成本更高。 支票的發行成本接近1.25美元(成本、印刷、郵寄、核對) 。ACH的發行成本通常低於0.15美元，若在結算週期內繳納，則使用信用卡支付幾乎是免費。 電子付款已被證實的優勢為貨幣儲蓄、減少管理、提高透明度、一致性以及資料整合。 付款方式可能會因行業和公司規模不同而有所差異。 關於資料收集方面，公司必須使用加密資料夾(lockbox)，來處理支票付款。改善郵寄時間、處理時間和結算後，可提高組織資金的可用性。 公司無法從電子付款中立即受惠 公司持續使用支票的原因 -匯款訊息-支票的浮動量 目前支票結算使用“Check 21”(電子票據處理)，而大多數被結算的支票會藉由影像電子化或轉為ACH。 公司可能會缺少資源來解決電子付款的問題。大多數財政部門及相關領域有人手不足的情況，且這些計畫不易獲得額外資源。企業需要更深遠的策略性，以及結合額外