第七章 信用及保证.ppt

第七章 信用与保证保险 第一节 信用与保证保险 一、信用与保证保险的含义 1、信用保险：权利人向保险人投保债务人信用的保险。把债务人不能履行义务的风险转移给保险人,投保人都是权利人。 　　 2、保证保险：是被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用的保险。保险人代被保证人向权利人提供担保，如果被保证人不履行合同义务，导致权利人受到经济损失，由保险人承担赔偿责任。 首例开发公司成功投保住宅质量保证保险 中国人民财产保险股份有限公司江苏省分公司与南京市建邺区城镇建设综合开发总公司签订了住房质量保证保险协议书，同时收到预付20％的保险费，向他们开发的“银河湾小区”提供了住宅质量保证保险。开发公司成功投保住宅质量保证保险在江苏省乃至全国均为首例 二、信用与保证保险的特点 信用和保证保险，均以债务履行为保险标的，均以债务人届期不履行债务为保险事故，差别仅在于投保人不同。在信用保险，投保人是债权人；在保证保险，投保人是债务人。 第二节 出口信用保险概述 一、出口信用保险的产生 1、出口信用保险的含义：是各国政府以国家财政为后盾，为本国企业在出口贸易、对外工程承包和对外投资等活动中提供风险保障的一种政策性支持措施，是WTO补贴和反补贴协议原则上允许的手段。出口信用保险与出口退税、出口信贷并列为三大支持出口的政策工具。 2001年12月，我国唯一承办出口信用保险业务的政策性保险公司――中国出口信用保险公司正式揭牌运营，注册资本由国家财政预算安排。 2005年止，该公司累计扶持的出口金额近400亿美元，累计理赔4亿美元。但我国出口商品投保率不到6%，远低于国外12%~15%的投保水平。出口信用保险仍处于较低的水平，与经济、外贸的大幅增长不相符合。 为什么我国出口信用保险水平较低？ 1、保费率过高：为0.8%~1%，出口到东欧、南美、非洲等风险较大的国家和地区，费率高达2%。如现行一年期的短期出口信用保险费率平均为1.5%左右，发达国家在1%以下。 ----出现保险责任事故，保险公司只负责80%~90%，外贸公司自己承担10%~20%。 ----保险机构还规定了许多苛刻的免责条款。 2、保险品种少，承保方式单一： 如我国短期出口信用保险业务采用“统保”方式。就是要求出口企业就其一定时期或一定区域市场上的所有出口业务都一次性办理出口信用保险。 统保对保险机构：好处是风险分散，使出口商的优良业务与较劣业务均纳入保险范围之内。 统保对外贸公司： 不被认同。认为只有自身难以辨清风险的业务才需办理保险，寻求保险机构的支持。一些长期客户以及采用信用证付款方式(占我国出口总额的60%~70%) 出口收汇相当安全，不用投保。 　专家建议：实行弹性收费 1、对连续多年无风险、信誉较好的企业，可适当降低费率； 2、对自控能力较强、赔付率较低的企业可给予适当的降费或退返费用。 3、政府可考虑在业务起步阶段给予一定的财政支持，如深圳市财政局对深圳出口信用业务保户给予保费30%的补贴，有效降低了出口企业的投保成本，促进了出口信用保险业务的发展。 二、出口信用保险的责任范围 （一）商业风险包括： 拖欠 破产 拒收 杭企拿到最大笔出口信用保险赔款（拖欠） ??美国买家以销售旺季未到、财务困难等为由，迟迟不付款， 浙江天杰实业有限公司面临着资金不能回收的风险。在催款未果之后，申请索赔，收到了一笔金额为94.3万美元的赔款。是浙江信保成立近5?年来在杭州地区金额最大的赔款。据查，美国买家的主营业务原为电器类产品，对线缆行业的盲目乐观驱使该买家从浙江天杰大量采购，但由于刚涉足该行业，买家的下游线缆销售网络建立尚不完备，造成大批线缆积压在仓库中无法销售。  （二）政治风险包括： 进口管制 外汇管制 颁发延期付款 战争 三、出口信用保险的种类 （一）短期出口信用保险(简称短期险) 短期险承保放帐期在180天以内的收汇风险，有固定的保单和格式，用于以下列商业信用为付款条件的出口： 付款交单(D/P) 承兑交单(D/A) 赊帐(O/A) D/P 付款交单（Documents against payment) 是跟单托收方式下的一种交付单据的办法，指出口方的交单是以进口方的付款为条件，即进口方付款后才能向代收银行领取单据（如提单）。 即期交单（D/P Sight）指出口方开具即期汇票，由代收行向进口方提示，