东北区止血大作战报告.pptVIP

07年东北区止血大作战 食品市场部 杨德全 为 何 而 战？ 作战宗旨-疗伤止血。 作战方针-健康运营。 作战指标-正营业利益。 良性绩效经营走势图 良性绩效经营走势图 良性绩效经营走势图 东北区损益平衡点计算 东北区损益平衡点计算 固定费用明细表： 变动费用明细 07年占比预算-品牌 作战对象（内在的障碍） 自我的意志与决心。（贯彻做市场） 东北统一面占东三省总市场量20亿的13%，其中干脆面只有3亿市场量，我们却占了40%。 袋装煮面市场17亿只占有7%！市场空间有待开拓。好上汤虽然毛利率只有10%，但对于提升稼动率及占有煮面市场仍具贡献。 营业额高于饮料，使营运成本分摊高于其它区域（食品：饮料=6：4） 作战对象（外在的障碍） 东北三省低价位面（1元及1元以下）市场占总体方便面市场60%。 低价位面市场领导品牌，包括东三福、白象优势到二、三级城市及农村市场。 原料成本上涨压缩毛利（ex.棕榈油05年4700/吨→ 06年5600/吨 ）。 07年品牌任务指标 达到损益两平改善对策-- 1.增加营业额措施： a.加强空白销售区域、通路的开发，持续进行品牌推广并加强乡镇、农村市场的攻击。 b.通过稳定利润支撑，培养经销商信心及忠诚度，充分利用其网络和人、财、物力资源精耕通路。 达到损益两平改善对策-- 2.增加边际效益贡献度： a.调整产品结构,加大高毛利率产品的占比（加入1.5元好劲道早餐面上市）。 b.提升一段物流减少二次物流，以减少运输成本。（降低运费20万/年） c.回收通路搭赠政策，以降低出货折让率。（降低1.5%） d.提高沈哈生产基地200公里范围内销售业绩占比，以降低运输成本。（10万/年） 达到损益两平改善对策-- 3.降低固定费用： a.推行经销商邮差制度（非正式人员），以降低人员固定费用。 b.营业所改制商流所，降低后勤人员固定费用。（约30万/年） 4.提升毛利方案 因应原料价格上涨，拟出以下方案： 1.小当家更改为40入（下页说明）。 2.好上汤研究降低成本-适当面身克重，减量粉包、料包、酱包。 （单箱制造成本降低0.5元，可提升2%制造毛利率，以每月40万箱计算一年可提高240万元制造毛利。） 小当家规格调整前后成本毛利比较 小当家规格调整前后通路利润比较 07年东北食品经营主张 战 果 * * LOGO 罗副董指导会议报告 东三省人文简介 东北区指辽、吉、黑三省，面积78．89万平方公里，人口约1．1亿，2005年国内生产总值18134亿元，城镇居民人年均收入7974元；农民人均收入3506元。 与俄罗斯远东地区、蒙古、朝鲜、日本相接相望，形成了若干个具有区位特色和联系紧密的城市群体。 04-06年回顾-整体 单位：千元 32.5% -5100 -7560 -20080 营业利益 39.8% -2.49% 1.98% 9.8% 成长率 19.74 17.76 11.7 毛利率 14.78 17.27 17.57 销售费用率 -9，560 -15,890 -28,480 税前净利 256,463 233,670 183,760 自销收入 2006年 2005年 2004年 ?业绩-06年累计自销成长9.8%！ ?利润-06年累计税前净利亏损956万成长39.8%！ 单位：千元 单位：% 2004 2005 2006 单位：千元 求取营业利润 零亏损！ 07年止血目标-- 06年回顾-BCG分析图（By品牌） 相对占比（％） 0 10 20 20 0 0 瘦狗类 问题类 明星类 金牛类 相对净利 ? 占比：51%,净利：10139千元净利率：6.5% 占比：6.3%,净利：-5130千元净利率：-16.6% 占比：41%,净利：-11024千元净利率：-10.5% 占比：2.1% ,净利：-2055千元净利率：-14.9% （数据为实际累计至11月） 19.4% 100% 235,463.58 合计 26.2% 51% 119,284.31 干脆面 10.8% 0% 372.08 巧面馆 10.1% 41% 96,249.39 好劲道 22.7% 6% 14,921.34 统一100 28.7% 2% 4,636.45 来一桶 毛利率 收入占比 销售收入(千元) 部 别 06年1-11月东北区自销部别收入概况： ?干脆面收入占比51%，毛利率26.2%属于 正贡献品项。 说明：以上损益平衡测算中扣除友厂收入的影响，2006年1-11月累计自销损益平衡收入应为275,660千元，平均每月自销损益