海油集团企业内控制度完善版.doc

第一章 总则 5 第 5 第 5 第 5 第二章 环境控制 6 第一条 人力资源 6 第二条 组织架构及职能 7 第三条 管理人员的聘任和解聘 7 第四条 员工的招录、调配和解辞 9 第五条 培训学习 15 第六条 保密义务 16 第七条 考核 16 第八条 奖罚 16 第九条 专业技术人员任职资格的评聘 19 第十条 薪酬管理 19 第十一条 人事档案管理 19 第十二条 考勤管理 20 第十三条 工作纪律 21 第十四条 请假、休假 21 第十五条 退休 23 第十六条 福利待遇 23 第三章 业务审批与报销管理制度 24 第 24 第 25 第三条 经济业务经办人及审批人的责任 26 第 26 第一条 26 第二条 26 第三条 26 第四条 26 第五条 27 第六条 27 第七条 财务预算执行重点稽核如下内容 27 第八条 财务预算考核重点稽核如下内容 28 第 28 第 28 第 28 第十二条 28 第十三条 28 第十四条 28 第十五条 29 第十六条 29 第十七条 29 第十八条 29 第十九条 29 第二十条 29 第二十一条 29 第二十二条 29 第二十三条 29 第二十四条 30 第二十五条 30 第二十六条 30 第二十七条 30 第五章 内部牵制制度 30 第一条 概述 30 第二条 会计工作的内部牵制 30 第三条 材料、设备采购保管内部牵制 31 第四条 工程建设生产的内部牵制 32 第五条 房产销售的内部牵制 32 第六条 其他业务的内部牵制 33 第七条 附则 33 第六章 货币资金控制制度 33 第一条 概述 33 第二条 岗位分工和授权 34 第三条 预算内资金的支付 35 第四条 预算外资金的支付 38 第五条 银行账户 38 第六条 票据和印章管理 39 第七条 监督检查 40 第八条 其他事项 40 第八章 材料、设备采购业务控制 42 第一条 概述 42 第二条 岗位分工与授权 42 第三条 计划与审批控制 46 第四条 出入库依据 47 第五条 采购价格控制 48 第六条 采购与验收控制 48 第七条 货款支付与账目核对 50 第八条 监督与检查 51 第九章 成本费用控制制度 52 第一条 概述 52 第二条 岗位分工与授权 52 第三条 成本费用控制的基本模式 53 第四条 生产建设成本控制 54 第五条 期间成本费用控制 55 第六条 成本费用核算 55 第 56 第八条 成本费用的监督检查 56 第九条 成本费用在工程管理中的应用及监督 57 第十条 成本费用考核 58 第 58 第十章 会计系统控制 66 第一条 财务机构和会计人员 66 第二条 会计核算的基本要求 68 第三条 会计科目和财务报告 70 第四条 工程成本管理制度 71 第五条 固定资产管理制度 72 第六条 资金管理制度 75 第七条 财务档案的管理 76 第八条 财务印鉴章管理 78 第十一章 工程内控管理 79 第一条 工程系统人员组织机构 79 第二条 职责分工 79 第三条 工程项目管理总流程 82 第四条 质量管理控制流程 84 第五条 进度管理控制流程 87 第六条 在建项目安装工程质量管理流程 89 第七条 工程验收程序 93 第八条 工程结算程序 96 第九条 工程资料管理 97 附表A 关键性分部分项工程质量验收记录 101 附表B 项目 月（周）工程质量自评表周表 102 附表C 项目 月份项目考核评分评定表 103 附表D 项目 月份( 周)施工进度计划表 105 附表E 项目日劳动力统计表 106 附件F 项目 月份( 周)项目形象进度对比表 107 海油集团文化体系 108 第十二章 企业文化建设推广与管理 109 第一级——理念之源 109 第二级——理念之魂 109 第三级——理念之体 109 第十三章 集团公司网站信息管理办法 110 第十四章 公司信息披露管理制度 112 第十五章 海油集团公司重大事项报告管理制度 114 第十六章 内部审计控制 116 第一条 概 述 116 第二条 内部审计工作 116 第三条 审计机构和审计人员 117 第四条 审计对象和范围 117 第五条 审计种类和方式 118 第六条 内部审计内容 118 第七条 审计部门的主要职权 119 第八条 审计程序 120 第九条 审计档案 121 第十条 奖励与处罚 122 第十七章 企业基本法 122 第一条 核心价值观 122 第二条 基本目标 123 第三条 公司的成长 124 第四条 基本组织政策 128 第五条 基本人力资源政策 133 第