湖北广济药业股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDFVIP

湖北广济药业股份有限公司 2014年度内部控制评价报告 湖北广济药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称‘企业内部控制规范体系’），结合湖北广济 药业股份有限公司（以下简称‘公司’）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2014 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织 领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 1 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司本部以及控股子公司湖北广 济药业济康医药有限公司、广济药业（孟州）有限公司、湖北惠生药 业有限公司。纳入评价范围单位占公司合并财务报表资产总额的 98.7%，营业收入合计占合并财务报表营业收入总额的99.2%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 内部环境方面包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任和 企业文化； 控制活动方面包括研究与开发、销售业务、采购业务、资金活动、 资产管理、工程项目和担保业务； 2 控制手段方面包括财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传 递、信息系统以及内部审计监督方面。 重点关注的高风险领域主要包括：宏观经济政策风险，战略规划 风险，市场风险，财务风险，销售风险，采购风险，资产管理风险， 成本管理风险，人力资源风险。 具体内容如下: 1、组织架构 （1 ）完善的法人治理结构：公司按照《公司法》、《证券法》及 《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际，不断 完善公司法人治理结构，规范公司各项运作。建立了股东大会、董事 会、监事会的‚ 三会治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等 方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。已制订《公 司章程》、《股东大会工作细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》等重大规章制度，严 格规定了股东大会、董事会、监事会、总经理的权利、义务及职责范 围，以保证公司治理方面规范运作、健康发展。 （2 ）董事会专门委员会：根据自身实际情况，董事会下设战略 委员会、审计委员会、提名委员会、预算管理委员会、薪酬与考核委 员会五个专门委员会，分别制定了各专门委员会的制度与议事规则， 严格规定了各专门委员会的权利、义务及职责范围，为董事会科学决 策提供