海南椰岛（集团）股份有限公司关于非公开发行股票.PDFVIP

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号： 2016-044 号 海南椰岛（集团）股份有限公司关于非公开发行股票 摊薄即期回报及填补回报措施 （修订稿）的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重大事项提示：以下关于海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称 “公 司”）非公开发行股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预 测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资 决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。本公司提示投资者，制定填补 回报措施不等于对公司未来利润做出保证。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号，以下简称 “《意见》”）要求，以及中国证券监督 管理委员会[2015]31 号公告《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有 关事项的指导意见》等规定，为保障中小投资者利益，公司就本次非公开发行股 票摊薄即期回报对主要财务指标的影响进行了认真的分析，并就采取的填补回报 措施说明如下： 一、本次发行完成后，公司未来每股收益的变化情况 （一）财务指标计算主要假设和前提条件 最近三年（2015 年度、2014 年度及2013 年度），公司的基本每股收益分别 为0.03 元/股、0.09 元/股及0.30 元/股。本次发行完成后，公司的股本和净资产 规模将大幅增加。 由于募集资金投资项目产生效益需要一定周期，效益实现存在一定的滞后 性。在公司股本和净资产均大幅增加的情况下，若本公司业务规模和净利润未能 获得相应幅度的增长，公司即期每股收益和净资产收益率面临下降的风险。特此 提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期股东收益的风险。 由于公司业绩受到宏观经济、行业波动以及业务发展状况等多重因素影响， 2016 年公司整体收益情况较难预测，公司对2016 年度每股收益的测算基于如下 假设： 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发 生重大不利变化； 2 、公司2015 年实现的归属于母公司所有者的净利润为 13,118,468.78 元。 根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设2016 年归属于母公司所有者的净 利润分别较2015 年增长0%、增长10%和增长20%测算。 该假设仅用于计算本次非公开发行摊薄即期回报对主要指标的影响，不构成 公司的盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成 损失的，公司不承担赔偿责任。 3、假设本次非公开发行于2016 年9 月30 日完成发行。该完成时间仅用于 计算本次非公开发行对摊薄即期回报的影响，实际完成时间以经中国证监会核准 发行且完成工商变更登记的时间为准； 4 、为量化分析本次非公开发行股票对即期回报摊薄的影响，暂以9.6 元/股 测算发行价格，则根据募集资金总额 9.20 亿元测算，本次非公开发行股票数量 不超过95,833,333 股。本次非公开发行股票募集资金在扣除发行相关费用后，将 用于保健酒技改工程、营销体系建设项目和补充流动资金，实际发行数量和募集 资金以经中国证券监督管理委员会核准发行的发行数量、实际募集资金总额为 准。 5、公司对2016 年净利润的测算未考虑本次发行募集资金可能产生的收益， 也未考虑募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益） 等其他方面的影响。 6、公司2016 年的利润分配与2015 年度保持一致。 7、测算公司加权平均净资产收益率时，未考虑募集资金、净利润和利润分 配之外的其他因素对净资产的影响。 8、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和现金分红之 外的其他因素对净资产的影响； （二）对公司主要财务指标的影响 基于上述假设，公司预测了本次非公开发行摊薄即期回报对每股收益的影 响，具体情况如下： 2016 年 项 目 2015 年