业务操作手册2012修订版..docVIP

第五章 报款管理 第一条 各发行中心开展发行业务时必须执行现款订报、不赊订的原则，确保本站范围内报款的全额回收。对于确实无法马上收回的报款，须由欠款单位提供有效的欠款证明，各发行中心在每月5号前将上月欠款证明收集后传真至公司统计监控部欠款管理岗位及财务科备查； 第二条 各发行中心所有报款必须及时、足额存入公司指定的报款专用账户。 第三条 各发行中心所有业务收入须存入发行费收入账户，未经同意，不得另行开设账户。 第四条 各发行中心必须按公司财务科和集团财务部的要求建立严格的财务管理制度，不得以任何形式截留、扣压报款，不得将报款和发行站收入存入其他账户或挪作他用，不得以个人名义公款私存，不得有设立“小金库”的行为。 第五条 发行员收到的报款必须当天上缴发行中心财务人员，发行中心财务人员须当天统一送存银行，因特殊情况未能当天送存银行的，财务人员须做好报款的存放工作，并于次日将报款送存银行。 第六条 各发行中心必须严格按公司财务科及统计监控部的要求做好订报发票的管理工作。因发票管理不善而导致的损失由各发行中心自行承担。 第七条 零售报款每月结算，并由公司在下拔发行费中直接扣减。当月零售报款大于当月公司应下拔发行费的，须在次月15日前将差额部分存入公司指定的报款专用账户。 第八条 各发行中心须建立报款欠款监督核查机制，每月汇总辖区内各欠款单位的欠款情况，报公司统计监控部欠款管理岗位及财务科备查。公司统计监控部每月负责汇总各区域发行中心报款收缴及欠款数据，对于欠款比例较大的区域提出预警并报公司分管领导备案。 第九条 各发行中心当年的报款必须在当年全部回收上交公司。若未能在当年12月31日前回收，公司将按所欠比例相应减少年终利润分配中奖励基金的提成比例，扣减部分上交公司。 第六章 报数管理 第一条 公司所有报刊的报数操作均通过方正发行系统进行，对于方正发行系统的使用权限申请、系统操作、报数管理、统计及结算等可参看2010年6月发布的《发行系统使用管理规定》(后附) 第二条 各发行中心在开通或变更下属站（代理渠道）发行系统操作人员的操作权限时，须下属站（代理渠道）提供有站点负责人签名的书面授权书，授权书报统计监控部数据组系统权限管理岗位备案。 第三条 各发行中心每天需在系统截数前把各报刊的零售要数录入系统(可一次录多天要数)。 系统截数前,如未录入零售要数,系统将按不领零售要报处理，因此造成的损失由相关责任发行中心（站）自行负担。 第四条　各发行中心须按公司相关的零售退报管理规定,及时在系统录入每期报刊的退报数量,如未能按公司相关管理条例规定的时间退报并及时录入系统的,按没产生退报进行零售结算。发行中心(站)应保证系统录入的退报数量与报刊实际退报数量一致，如有出入，须按照公司的要求及时调整系统退报数据。 第五条　各发行中心须每月1日前核对发行系统上月各报刊的零售领报数及退报数，如有疑问，须在当月2日前与统计监控部结算岗位联系，否则，将默认系统数据为结算数据。 第六条 因各发行中心工作人员工作疏忽引起的多报、少报并造成损失的，由各发行中心承担，并由各发行中心根据实际情况追究相关责任人的责任。 第七条 各发行中心在正常工作日的规定时间内均可通过公司统计监控部变更要报数，正常工作日截数时间后及周六、周日不办理变更业务。因特殊情况，需临时增加少量的报刊（南方都市报除外），可直接联系公司统计监控部报数组负责人办理，并于周一补填临时加报单传真至统计监控部报数组。 第八条 所有赠报领报须根据不同的赠报所属类型归类上报，未经审批的赠报不得归入赠报。公司赠报需经公司领导审批，集团赠报需经报社领导审批，广告赠报需与公司客户服务部负责人核对确认。 第九条 各发行中心的卸报点一经确定不得随意变动，如有变更的需要，须经公司领导批准，并提前三个工作日知会统计监控部报数组。 第十条 各发行中心应积极配合公司做好其他经营管理需要的统计数据的上报工作，并保证上报数据的真实、完整。 第七章 统计结算管理 第一条　在征订模块录入的订单按征订方式结算，在零售模块要数的领报数(除统计监控部通知不需结算部分外)按零售结算方式结算。 第二条　每月各报刊的零售结算按照该月领报数减去该月录入系统的上月退报数的结果作为零售结算数，特殊情况将另行通知。 第三条　各发行中心需根据上缴报款的实际情况,在财务管理模块做相应的操作,以保证系统查询的缴款信息与实际缴款相符。 第四条　公司财务部对各一级站点缴款汇总进行审核,各一级站须对下属站点的缴款操作进行复核。 第五条　各发行中心向公司申请的赠报必须向公司提供赠报申请报告，由公司领导审批后才能上报发报数。 第六条　各发行中心向公司申领(购)物品（含赠报）等有关报告必须由发行中心(执行)总经理或副总经理签名（