发挥外部信用评级作用完善银行信贷风险管理.pdf

央行职能研究与探索 年第 期 2005 12 据人民银行南京分行调查,目 级建立比较迟(基本上是在 1999 前,除部分地方性银行业金融机构 年前后开始的),在评级方法、数 外,省内各家商业银行都使用其总 发 完 据采集与加工等方面还不够成 行统一开发的客户信用评级系统, 挥 善 熟和完善,而外部评级虽然诞生 对贷款客户进行信用评级,并把内 于上世纪 年代末但由于受制 80 部评级结果作为授信业务授权管 外 银 于市场需求等多种因素也未得 理、客户准入和退出管理、授信审 到充分发展,客观地讲,目前的 批决策、授信定价和授信资产风险 部 行 金 内部评级和外部评级,与新巴塞 分类的重要依据;对外部评级结果 尔协议的要求相比都还有一定 基本不用,主动委托外部评级机构 信 信 明 差距。因此,为适应新巴塞尔协 对其客户进行信用评级则更为鲜 议风险管理要求,我国银行业应 见。笔者认为,随着我国加入WTO 用 贷 程 从实际出发,选择内、外部评级 过渡期满的临近和金融体制改革 华 相结合的道路,一方面商业银行 的不断深入,商业银行逐步建立和 评 风 南 尤其是大型商业银行要加快优 完善内部信用评级系统是完全必 级 险 化、完善自身内部评级体系,提 要的,但鉴于目前商业银行内部评 高风险管理能力;另一方面商业 级系统尚不够完善而信贷风险管 作 管 银行要重视外部评级的作用,为 理形势又不容乐观,在通过内部评 外部评级机构的快速规范发展 级难以把握某些客户信用风险状 用 理 创造条件,加强交流合作,促进 况的情况下借助外部评级并把外 银行风险管理体系的完善发展。 部评级结果和分析报告作为信贷 (二)有效防范信贷风险的 风险管理的参考和补充是可取的,实行内部评级 现实需要 和外部评级相结合应是当前完善银行信贷风险管 目前,以银行信贷为主的信用结构决定了信 理的一个现实合理的选择。 用风险仍是我国银行业面临的主要风险,能否有 一、商业银行重视发挥外部信用评级作用的 效防范信贷风险、实现信贷资产的安全合理投放 必要性 事关我国金融运行的安全稳定和经济的健康发 (一)适应新巴塞尔协议风险管理要求的需要