大连友谊：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明 2010-04-08.pdf

关于大连友谊（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 专项审核说明 中准审字[2010] 6032-1 号 大连友谊（集团）股份有限公 司全体股东： 我们接受委托，依据中国 注册会计师独立审计准则审计了大连友谊 （集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2009 年度的合并利润表和 母公司利润表、合并现金流量表和母公 司现金流量表、合并股东权益变动表 和母公司股东权益变动表以及财务报表 附注。本所于 2010 年 4 月 6 日出具 了标准无保留意见的审计报告（中准审字[2010]6032 号）。 根据中国证券监督管理委员会及国务院 国有资产监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号，以下简称“56 号文”）的要求，贵公司编制了本专项说明 所附的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 （以下简称“汇 总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实 性、合法性及完整性是贵公司的 责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2009 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面 没有发现不一致。除了对贵公司实施 2009 年度财务报表审计中所执行的对 关联方交易的相关审计程序外，我们并 未对汇总表所载资料执行额外的审计 程序。 本专项说明仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用， 不得用作任何其他目的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占 用资金情况，后附汇总表应当 与已审会计报表一并阅读。 （此页无正文） 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2010 年 4 月 6 日 上市公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位名称：大连友谊（集团）股份 有限公司 单位：万元 占用方 上 市 公 司 2009 年 2009 年 2009 2009 年 2009 年 占用形成 占用性质 与上市 核 算 的 会 期 初 占 度 占 用 年 度 度 偿 还 度期末占 原因 公司的 计科目 用 资 金 累 计 发 占 用 累 计 发 用资金余 资金占用 资金占用方名称 关联关 余额 生 金 额 资 金 生金额 额 方类别 系 （ 不 含 的 利 占 用 资 息 金利息） 控股股东及 其附属企业