集中授课五制定经营规划-v2.pptVIP

资金只有现钞吗？ 回答是否定的。 资金是企业财产物资的货币表现的总和。 需要流动资金和固定资金。 从占有形态看企业的资金就是我们通常所称的资产。即企业拥有的经济资源。 资产又分为流动资产、固定资产。 下列属于投资还是流动资金 购买一辆摩托车 裁缝需要的布料 书店里存放的书籍和杂志 企业做账用的电脑 一名洗车工的工资 案例 小陈在省城创业，需要买一部电焊机3250元，一个手钻250元，一台切割机450元，一个氧气瓶800元，以及电缆和手动工具共3000元。 他还需要租一个店铺，大约每月700元； 其他费用： 电焊工工资每月1200元，助手每月500； 一个月他们可以造15扇门； 一扇门材料成本900元，氧气50元 保险25元/月;电费350/月；电话费100元/月；登记注册费/50元；办公费600元/月;设备折旧146元/月;小陈工资（经理）1500元/月。 从来源渠道看企业的资金就是我们所称负债、所有者权益（净资产）。 负债来自债权人（向银行、向新朋好友借入）； 所有者权益来自投资人 两种渠道的性质不同 企业对负债人要还本付息的义务； 企业对投资人的权益不需要还本，但投资人可按投资比例分享利润和承担亏损风险。 资产=资金=负债+所有者权益 资产=负债+所有者权益 编制资产负债表的依据 训练人数：8人（每个团队为一组） 训练要求：1、在实训师的组织下，学员围成圆圈站定。 2、要求每人都伸出双手，各自去拉不相邻的人的手（一人不能 同时拉另一人的两只手）。约1分钟后，大家围在一起，形成 了一个错综交叉的“网”。 3、大家拉紧手，相互穿插，努力形成一个圆圈。 4、学生无法完成圆圈时，实训师喊“停”。并组织学员完成圆圈。 训练启示：1、面对错综复杂的局面要冷静思考，做事要有程序、方法、技巧。 2、关键时刻领导要发挥作用。 3、齐心协力才能做好一件事。 结果评定：以时间最短一组为获胜团队。 工作任务布置 以下工作任务需同时完成纸质版和电子版。 1、固定资产 BP 5.1 2、原材料采购计划 BP 5.2 3、营业（成本）费用预测 BP 5.3 4、资金需求分析 BP 5.4 5、完成模拟银行贷款流程 6、完善前4次实岗工作内容。 工作任务电子版需三天内提交以下邮箱： 实训师信箱： 大连中心信箱：dl@consortium.org.cn 请所有员工填写《学员实训反馈册》， 填写完毕后，交由实训助理保留， 下次培训时下发至各学员。 Learning by doing  * （1）、原材料：A、制造商预测的生产储料资金：B、预测顾客的服务用料资金。 （2）、商品的存货：零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。 资金使用分析 固定资产投资？ 流动资金投入？ 启动资金分析 固定资产投资？ 开办费投资？ 流动资金投入？ 开办费 企业在筹建期间所发生的各种费用。 主要包括：市场调查费、培训费、资料费 工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用 流动资金 企业日常运转所需的资金。也称营运资金。 主要包括：租金 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用 固定资产 价值较高、使用寿命较长的资产。 以折旧方式回收，回收期≥5年 主要包括：企业用地和建筑 设备 企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。 流动资金 企业日常运转所需的资金。也称营运资金。 主要包括：租金 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用 开办费 企业在筹建期间所发生的各种费用。 主要包括：市场调查费、培训费、资料费 工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用 固定资产 价值较高、使用寿命较长的资产。 以折旧方式回收，回收期≥5年 主要包括：企业用地和建筑 设备 企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。 启动资金 测算方法 第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表 第二步：再测算每一类中每个物品的具体价格、每项工作的具体花费 第三步：求和 　 　 　 合计 　 　 　 其它费用 　 　 　 市场推广宣传 　 　 销售渠道搭建 　 　 　 人力资源 　 　 　 商品采购 　 　 固定资产购置 　 　 房租 比例 金额 具体描述 项目 注意 不同地段的价差和不同用房对地段的要求。 即使用年限长，单位价值高的物品。 原材料与库存。保障正常经营前提下，将库存降至最低，以减少风险。赊账采购将减少资金占用。 工资、社保及各类福利、培训。岗位不同月薪不同。 属营销费用。包括业务招待费