审计报告天华审字.doc

审 计 报 告 天 华 审 字 60127 中国宋庆龄基金会： 我们接受委托，对贵会2005年度捐赠收入及支出进行审计。贵会提供的会计资料及相关资料由贵会基金管理部门负责，我们的责任是对贵会2005年度接受的捐赠收入及支出发表审计意见。我们的审计是参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵会的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，二零零五年度贵会对捐赠收入及支出的核算在重大方面符合有关规定，账目清楚。 北京天华会计师事务所 中国注册会计师： 中国·北京 二零零六年一月二十七日 宋 庆 龄 基 金 会 资 产 负 债 表 单位：人民币元 项 目 附 注 2005.12.31 一、资产类： 现金 6,459.98 银行存款 三、1 41,851,499.80 其他应收款 三、3 4,500,000.00 对外投资 三、2 40,127,919.42 捐赠物资 三、4 0.00 固定资产 三、5 0.00 资产合计： 86,485,879.20 二、负债类： 其他应付款 三、15 2,415.00 负债合计： 2,415.00 三、净资产类： 事业基金 三、7 28,170,609.49 固定基金 三、8 0.00 专用基金 三、9 52,421,250.93 物资折价 三、10 0.00 增值结余 2,747,897.95 费用结余 3,143,705.83 净资产合计： 86,483,464.20 宋庆龄基金会 基金结存表 单位：人民币元 项 目 附 注 本年数 累计数 一、收入 54,870,132.51 269,615,138.77 1、捐款 40,982,484.16 177,811,070.36 2、捐物折款收入 13,476,157.97 74,432,280.88 3、专款拨入 0.00 3,962,979.67 4、增值收入分配 246,656.51 6,373,305.98 5、专用基金增值收入 137,648.58 936,213.59 6、其他收入 27,185.29 6,099,288.29 二、支出 29,946,054.51 189,023,278.35 1、资助 16,684,639.10 102,948,170.12 2、物资支出 13,476,157.97 74,350,473.42 3、专款支出 30,000.00 3,883,981.91 4、基金提成 108,673.46 1,670,173.59 5、汇兑损失 -353,416.02 -349,760.35 6、其他支出 0.00 6,520,239.66 三、本期基金结存 24,924,078.00 加：历年基金结存 55,667,782.42 四、基金结存 80,591,860.42 80,591,860.42 加: （1）、增值结余 2,747,897.95 （2）、费用结余 3,143,705.83 净资产合计： 86,483,464.20 附： 增值结余变动表 项 目 附 注 本年累积数 一、增值收入 548,742.76 （1）存款利息 80,469.32 （2）债券利息 278,596.50 （3）基金收益 52,028.36 （4）其他投资收益 0.00 （5）专项基金收益 137,648.58 二、减：增值支出 三、6 548,742.76 三、加：期初增值结余 2,747,897.95