专项审计结果公告.PDFVIP

深圳市住房公积金收支情况 （2011-2015） 专项审计结果公告 根据《中华人民共和国审计法》规定，2016年4 月27 日至9 月3 日，深圳市审计局对深圳市住房公积金管理中心 （以下简称 公积金中心）管理的2011至2015年度深圳市住房公积金 （以下 简称住房公积金）收支情况进行了审计。 一、基本情况及审计评价 公积金中心成立于2010年2月，为市政府直属事业单位，由 深圳市住房和建设局 （以下简称市住建局）代管。 我市住房公积金实行住房公积金管理委员会 （以下简称公积 金管委会）决策、公积金中心运作、银行专户存储、财政监督的 管理原则。 （一）住房公积金开户、归集与使用情况。 截至2015年12月底，累计开立单位住房公积金账户14.23万 户，实缴单位9.96万家，累计开立个人公积金账户933.15万户， 实缴人数538.34万人；累计归集资金1,479.91亿元,累计提取 1,269.97万笔，提取总额581.15亿元，累计归集余额898.75亿元。 2012年9月28日，住房公积金贷款业务上线。截至2015年12月底， 累计为9.59万户家庭提供了515.81亿元贷款，贷款余额475.49亿 元。 （二）住房公积金财务收支结构及增值收益分配情况。 2011至2015年度，我市住房公积金业务收入共计81.96亿 元，业务支出共计40.47亿元。增值收益共计41.49亿元，其中： 计提贷款风险准备金共计25.64亿元，公租房建设资金共计12.59 亿元，公积金中心管理费共计3.26亿元。 2010年12月，我市开始全面推行住房公积金制度。住房公 积金政策体系基本建立健全，经公开招标，确定了7家住房公积 金归集银行 （338家网点）和10家贷款受托银行 （约400个业务 点），实施具有深圳特色的“公积金中心主导、委托银行代办”模 式。 二、审计发现的主要问题 （一）财务管理方面存在提取公积金中心管理费32,601.99 万元未上缴财政；未按规定提取2010-2011年度贷款风险准备金 3,026.85万元；“逾期贷款”、“增值收益利息收入”科目未按规 定设置、使用；2011-2013年度财务报告未向社会公众公布的问 题。 （二）提取业务方面存在重复提取及多提取4.16万元；深圳 户籍违规办理非深户销户提取，共计4.70万元；非住房型贷款违 规办理还贷提取14.8万元;还贷提取业务未按要求审核贷款抵押 合同;还贷提取业务存在申请人与配偶未按要求分开填写提取申 请表现象;还贷提取资料扫描件要素不全的问题。 （三）贷款业务方面存在未能判断恶意补缴及故意少缴住房 2 — — 公积金，产生贷款逾期风险；申请贷款时提交首付款证明时限要 求不一致；贷款逾期还款信息186人次未提交人行征信系统；申 请贷款所需资料扫描件缺失、资料要素不全的问题。 （四）贷后管理及贷后检查方面存在“贷后管理－押品管理” 台账未及时更新；贷后检查未达操作规程要求的问题。 三、审计处理情况和建议 对于上述问题，深圳市审计局已出具了审计报告。对财务管 理方面的问题，要求按照规定编制全年单位预算上报市财委，经 批准后按规定上缴市财政；按规定计提2010-2011年贷款风险准 备金；按规定设置、使用会计科目，做到账目核算清晰；遵照规 定每年定期向社会公布财务报告。对提取业务方面的问题，要求 查找问题形成原因，提出有针对性的解决方案，加大对公积金柜 员的培训及受托银行的考核力度；严格按照相关规定及指引办理 提取业务，确保申请人提交的资料真实、有效、合规。对贷款方 面的问题，要求尽快出台大额补缴及故意停缴或少缴的相关指引，尽 可能堵住漏洞，防范风险；进一步完善相关制度设计，确保各项规 定、制度的一致性；加强与人民银行进行协商，寻求相应的解决 方案，推进个人信用数据共享；加强对受托银行的监督检查及公 积金柜员的培训，规范办理各类贷款业务。对贷后管理方面的问 题，要求定期检查各类押品，并及时在系统内更新；按规程对贷 款档案进行批量检查，