四川美丰内控审核报告.docVIP

四川美丰(000731)内部控制审核报告 2010-2-3 内部控制审核报告 XYZH/2009CDA5032-1 四川美丰化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的四川美丰化工股份有限公司（以下简称“四川美丰公司”）管理当局按照财政部《内部会计控制规范－基本规范》对2009年12月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的自我评估报告。四川美丰公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映了与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对四川美丰公司与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，四川美丰公司按照财政部有关内部控制的规定所设定的标准于2009年12月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 罗建平 中国 北京 中国注册会计师 谢宇春 二○一○年二月一日 四川美丰化工股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价报告 一、 公司的基本情况 四川美丰化工股份有限公司是 1993 年 12 月 10 日经四川省体改委[川体改（1993）200 号]批准，由四川省射洪县氮肥厂与四川省第一建筑工业工程公司等 5 家单位发起设立的股份有限公司。1997 年 5 月经中国证监会[证监发（1997）229、230 号]批准，公司公开发行 2,300 万人民币普通股票，总股本达到 75,234,000.00 元。1998 年4 月，公司向全体股东分配 1997 年度股票股利（每 10 股送3股），股本总额达到 97,804,200.00 元。 1999 年 5 月 3 日，公司第 10 次临时股东大会决议通过了 1999 年度配股方案：以 1997 年末股本总额为基数每 10 股配 3 股，其中国家股股东认购 604 万股，其余承诺放弃；法人股认购 3 万股，其余承诺放弃；内部职工股认购 39.18 万股，社会公众股认购 690 万股。配股方案经中国证监会[证监公司字（1999）49 号]批准实施。配股结束后，股本总额达到 111,166,000 股。2000 年 5 月公司实施了第十一次股东大会决议，以 1999 年末总股本 111,166,000 股为基数用资本公积向全体股东每 10 股转增 9 股，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，股本总额增至 222,332,000.00 元。 经公司 2000年度股东大会决议，以 2000 年末总股本 222,332,000 股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，2002年 4 月配股结束后，股本总额达到 245,665,700.00 元。 2002年 7月13 日，公司控股股东四川美丰（集团）有限责任公司（简称美丰集团公司）分别与成都华川石油天然气勘探开发总公司及四川天晨投资控股集团有限公司签署《股份转让协议书》，将持有国家股 11,617.88 万股中的 4,503.347 万股转让给成都华川石油天然气勘探开发总公司，2,743.791 万股转让给四川天晨投资控股集团有限公司。2002 年10月 22 日，国家股转让过户手续完成后，公司总股本仍为 24,566.57 万股，其中成都华川石油天然气勘探开发总公司持有 4,503.34 万股，占总股本的 18.33%，股份性质为国有法人股；美丰集团公司持