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2012年房地产公司自查报告 2012年房地产公司自查报告 一 、企业基本情况： 自查单位： XXX有限公司 纳税人识别号： 法定代表人： 财务负责人： 注册地址：西安市 小区 联系电话： 经营范围：房地产开发、建设及经营管理；物业管理；室内装修；房屋中介服务及相关信息咨询；建筑材料销售。 经营情况：正常经营 从业人数：6人 主管税务机关：长安韦曲征收局 二、各税、费、基金检查情况 2009年度各税、费、基金检查情况如下： (一)、营业税 2009年末 其他应付款科目中为建房借入的款项为235，500，000元，故应计征的营业税的数据为： 应缴纳营业税：235，500，0005%=11，775000元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳11，775000元 (二)、城市维护建设税 应缴纳城市维护建设税：11，775，0007%=824250元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳115000元 (三）、教育费附加 应缴纳教育费附加：11,775,0003%=353250元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳11，00元 (四)、水利建设基金 应缴纳水利建设基金：235，500，0000.08%=188,400元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳75000元 （五）、印花税 应缴纳印花税：555561000.03%=16666.83元 账簿印花税：2本5=10元 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳印花税16676.83元。 (六)、土地使用税 该企业2006年度拥有土地一块：长安区土地面积153.87亩。土地税每平米 元 应缴纳土地使用税：12409.19410元/平方米=124091.94元。 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳土地使用税124091.94元。 （七）、个人所得税 该企业2009年度应缴个人所得税20960.53元 ； 经检查已按期申报、缴纳代扣代缴个人所得税20960.53。该企业年收入12万元以上没有，税款已按期申报并缴纳，暂未发现其他问题。 （八）企业所得税(如在国税缴纳，请注明成立日期，不填写以下具体内容) 因该企业正处在建设当中，本文由论文联盟http://www.LWLm.coM收集整理未取得预售证，也没有取得任何销售收入，故未缴纳企业所得税。 （九）、代扣代缴税金 营业税：1510610053%=4531830.15 城建税：4531830.157%=317228.12 教育费附加: 4531830.153%=135954.91 水利基金：1510610050.08%=120848.8 印花税:1510610050.03%=51654.37 印花税实际扣缴比按上述公式计算的多出6336.07元，原因是多扣缴施工单位的。 经检查、核实该企业已按期申报、缴纳. （十）、发票 在地税局领取、使用、留存，发票按规定使用，缴销；情况正常。 自查单位：（签章） 报告日期： 年 月 日 1