上海师范大学报销实用手册（通用篇）.PDFVIP

上海师范大学报销实用手册 （通用篇） Q：怎样才能报销？ A：首先，要明确和落实经费的出处和经费的预算；其次，要真实地发生一笔合理的经济业务；再 次，要取得合法有效的票据；最后，得到经费负责人的同意。这样就能报销了。 Q：怎样的票据才是合法有效的呢？ A：提供的票据必须符合下面几个要求： 1.票据的取得途径真实、合理； 2.票据内容必须和发生的经济业务相对应； 3.票据未经挖补、涂改，符合国家相关法律规定； 4.票据记载的要素齐全。 Q：票据的种类有哪些？ A：票据主要分为两类，一是发票，由税务统一监制；二是资金往来结算票据，由财政统一监制。 Q：报销票据应具备哪些要素？ A： 1.印有国家税务或财政的监制章的合法票据； 2.购买单位名称 （必须为上海师范大学）、日期、经济业务内容、数量、规格、单价、金额等 票据内容填制完整，字迹清晰； 3.印章完整、清晰（财政票据盖财务专用章，税务发票盖发票专用章）； 4.勾稽关系准确，大写、小写金额相符，各联次复写纸套写一致。 Q：那么多种类的发票，我如何识别真伪呢？ A：我校财务处网站上有教您如何识别与避免假发票的文档，您可以下载了解。但最好的方式还是 通过正规渠道购买所需用品 （网上购买请选择自营商品），以避免不必要的麻烦。对于增值税发票可在 国家税务总局全国增值税发票查验平台进行查验(/)。 Q:国内电子发票、国外的invoice 这种自行打印的票据如何报销？ A：报销此类票据必须同时提供能够证明该票据唯一性的其他证明： 1. 国外的票据，必须提供信用卡纸质对账单原件 （有盖章）或银行回单；除能提供结算当天汇率 的，均按报销当日中国银行外汇牌价中间价计算。 2. 电子发票，必须提供公务卡刷卡POS 单或者信用卡纸质对账单原件（有盖章）。 Q：手上持有的票据会不会过期？ A：当年票据可报销至次年三月三十日，但最好是取得票据后及时报销。 Q：上师大内部出具的票据能报销吗？ A：不能，校内发生的费用统一以内部转账的形式支付，需填制《上海师范大学内部转账单》并附 详细的结算清单，由财务处转账处理。如学校接待中心及相关下属单位出具的票据不能在学校财务处 报销。 Q：报销的基本流程是什么？ A：报销的流程简单说如下： 1.按财务处报销要求，先核查每张发票是否真实，规定提供的清单是否已具备，每张发票背面 是否有经办人、证明人等2 人以上签字； 2.从财务处网站下载《上海师范大学报销汇总审批表》（其他业务选择其他报销单）； 3.将发票按审批表预设分类进行整理汇总，根据 《原始凭证粘贴单》上的要求将票据进行分类 粘贴； 4.把整理后的汇总金额填入相应分类，审批表上所有的内容需填写完整 （包括经费审批人、经 办人及证明人等3 个不同的人的签字）； 5.使用公务卡消费的，必须按照要求填写公务卡消费明细记录 （填写的日期和金额必须为刷卡 小票上记载的日期和金额相对应，即每一条记录对应一张刷卡小票，不得合并填写；另外，根据财政 要求，同一天不得有相同金额的刷卡消费记录超过2 笔）； 6.将整理完毕的单据交至财务处审核制单窗口（两校区均可），审核无误后制单，报销完毕。 Q：有哪些报销单，有什么作用，在哪里可以找到？ A：目前，我校共有8 种常用报销单，除暂借款凭单外，其余均可在财务处主页 （）进行下载。（财务处将不定期更新内容和样式，请注意保持更新） 1.报销汇总审批表：用于汇总票据和其他报销单等； 2.支付凭证：用于支付外籍专家劳务费、慰问费等 （一人式或多人式）或对公转账（一人 式）； 3.外埠出差报销单：用于汇总外埠出差或因公出国（境）费用； 4.出差报告单：用于各学院、部门对本校教职工、学生外地出差的审批； 5.缴款单：用于向财务处办理现金缴款或银行入账手续； 6.内部转账单：用于校内单位之间的款项往来； 7.原始凭证粘贴单：用于粘贴较小的票据，如交通卡充值发票、外埠出差火车票等； 8.暂借款凭单：用于暂借现金或支票、电汇等。 Q：自制报销单有普通版和自动版，怎么选择？ A： 1.选择普通版本的自制报销单，请下载打印后，手工填写 （不推荐，请选