金龙机电—2013年度内部控制自我评价报告金龙机电股份有.PDFVIP

2015 年度内部控制有效性自我评价报告 安徽乐金健康科技股份有限公司 2015 年度内部控制有效性自我评价报告 安徽乐金健康科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求， 结合安徽乐金健康科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制评价管理制度， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015 年 12 月31 日的内 部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具内部控制评价报告如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整,提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 第 3 页 共 10 页 2015 年度内部控制有效性自我评价报告 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。本次纳入评价范围的主要单位是乐金健康及子（分）公司，纳入评价 范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 法 人治理结构、采购业务、销售业务、生产管理、固定资产管理、货币资金管理、 关联交易、投融资及担保业务、人力资源、计算机信息系统、合同管理、信息披 露、财务管理、内部审计、子公司管理等；内部控制重点关注的高风险领域主要 包括经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管 理的 主要方面，不存在重大遗漏。 1、法人治理结构 公司“三会”即股东大会、董事会、监事会以及公司管理层体系健全，依 法分别履行各项决策、执行和监督的职责；公司根据业务需要合理设置内部机构 和下属分支机构，各部门和分支机构职责明确，运行正常。公司已制定了《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等 工作制度， 同时公司各部门、各分支机构均制定了完备的工作制度，形成了一 整套完整、合规、 有效运行的制度体系。 2、采购业务 公司制定了《采购管理制度》、《原材料供应商评价流程》、《材料采购流程》 以及《材料采购业务审核流程》等一系列控制制度，从制度上规范了公司物资采 购行为，进一步加强了公司物资采购管理，降低了采购成本，提高了物资采购透 明度和资金使用效率。 3、销售业务 公司结合“稳定国外市场、发展国内市场”的销售策略，建立了切实可行、 健全有效的销售政策，制定了《乐金健康5S 专营店管理暂行办法》、《乐金健康 加盟商对账流程》、《乐金健康加盟商管理暂行办法》、《乐金健康加盟商加盟流 程》、《经销商投诉处理流程及换货政策》等内控制度，对定价原则、信用标准和 第 4 页 共 10 页