海南试行外汇主体监管思索.docVIP

海南试行外汇主体监管思索摘 要：随着国际经济一体化步伐的加快，跨境资本流动日益频繁,跨境收支和结售汇规模不断扩大,给外汇管理工作带来了新的挑战。传统的行为监管模式已经不能适应形势变化，实行外汇主体监管是外汇管理方式转变的方向。为进一步提高外汇服务水平、实现监管信息互用、增强外汇资金风险防范能力，笔者结合海南的特点，对在海南实施外汇主体监管的必要性、特殊性、可行性、操作性进行了一些思考和探讨。 关键词：外汇管理；主体监管；思考 中图分类号：F832.6 文献标识码：Ａ 文章编号:１００３－９０３１(２０12)01－００56－０3 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2012.01.15 外汇管理局提出的转变外汇管理理念和方式的“五个转变”战略构想，成为当前及今后一段时期的外汇管理领域改革的方向。为进一步提高外汇服务水平、实现监管信息互用、增强外汇资金风险防范能力，笔者结合海南外汇管理工作实际和涉外经济的特点，对在海南实施外汇主体监管的必要性、特殊性、可行性、操作性进行了一些思考和探讨。 一、在海南试行外汇主体监管的必要性 主体监管是指以涉外主体为监管对象，以非现场监管为手段，综合利用系统数据和外部信息，对涉外主体进行监测分析、综合评价，最终实现对外汇主体预警、管理的监管目的[1]。 随着国际经济一体化步伐的加快，跨境资本流动日益频繁，跨境收支和结售汇规模不断扩大，给外汇管理工作带来了新的挑战。传统的以事前监管、逐笔审批为主的行为监管模式已经不能适应当前的形势变化。长远看，只有转变外汇管理方式，实行外汇主体监管，才能适应形势发展的需要。 从海南省的情况看，外汇管理工作同样面临这个现实问题。目前，监管机构分别按职能不同对市场主体进行外汇监管和服务。外汇业务系统也是按业务类别开发的，市场交易主体相关信息分别散布于各个业务系统，系统之间关联度不高，共享互用程度较低，难以对交易主体进行全面、准确、有效、实时的监控和管理，影响了监管效率。因此，进一步转变外汇管理理念和方式，对提高外汇管理和服务水平很有必要，意义深远。一是有利于实现信息共享。在行为监管下，单个部门因信息不完整，难于对市场主体的整体风险程度做出准确判断，对主体进行综合监管能够全面掌握市场主体的全口径数据和信息，及时发现经常和资本项目交叉类交易中的异常行为，有效避免监管真空及重复监管问题。二是形成监管合力，提高监管效率。监管力量由分散变为集中，加强监测分析和调查研究,加强对监管对象外汇业务的真实性和合规性审核、监测和分析，进一步提升防范外汇资金风险水平。 二、在海南试行外汇主体的特殊优势 （一）海南涉外经济特点提供了有利实践条件 一是涉外企业数量不多。截至2011年9月30日，海南省外商投资企业有911家，进出口企业492家。二是跨境收支和银行结售汇规模总量小。2011年1-9月，全省跨境收支总额115.8亿美元，同比增长1.1倍；全省银行结售汇总额54亿美元，同比增长58.4%。虽然海南跨境收支和银行结售汇规模随着国际旅游岛建设的推进不断扩大，但与全国相比总量很小，跨境收支规模约占全国总量的0.5%。三是外汇业务集中度高。2011年1-9月，海南前十名涉外企业跨境收支总额占全省总额的68%，近七成业务集中在极少数大企业身上，集中度高，大企业的资金流动对海南省外汇运行影响明显。因此，在海南探索主体监管方式应该结合海南涉外经济特点，以大企业为监管主体作切入点，是可以创新一种既有别于其他分局、又带有鲜明的海南特色、监管与服务效果俱佳的全新的主体监管模式。笔者认为，海南涉外经济特点，恰恰为创新主体监管模式提供了非常有利的条件，且总体上创新动作小、成本低、实施快、成效大。 （二）企业主体明显差异有利于确定主体监管对象 目前，海南省涉外企业有1400多家，但企业主体的规模差异较大，少数大企业涉外收支变动对全省跨境收支的影响举足轻重。尤其是海航集团，不仅业务量大，且业务种类齐全，涉及经常、资本绝大多数项目，有很强的代表性。为在辖区研究主体监管制度相关问题提供一个很好的样本。 （三）在海南试行主体监管独具特色 在海南试行外汇主体监管，有其特殊优势和有利条件，特色明显。一是直接以省会分局做试点，在全国来说是一种创新，也是一种超前的探索。二是选择以重点企业为主体做试点是转变外汇管理理念与方式的一种有益尝试。三是将所辖50%以上的跨境收支纳入主体监管范围，其比例在全国是最高的。 综合分析，与全国其他各省相比较而言，在海南试行实施主体监管，不仅具有必要性、可行性，还具有特殊性，对于实现信息共享互用、防范大企业外汇资金风险、推进涉外经济发展和国际旅游岛建设的意义重大。 三、在海南试行主体