修改过账科目的.doc

销售订单免费项目产生交货单后，对交货单发货过账产生的的会计凭证是：借主营业务成本-产品销售成本，贷库存商品，但销售订单免费项目所开的发票不会产生会计凭证，不会有收入，站在会计的角度，有成本就应该有收入，所以需要创建一个销售费用类科目，交货单过账后产生的科目应该是：借销售费用，贷库存商品建议以下两种方式：1.新增移动类型（可以复制601，更改一下科目修改），在SD配置将新增的移动类型对应到免费订单的计划行类别，然后在MM配置OBYC，将对应的新的科目修改配成销售费用即可，另外如果销售费用是成本科目的话，需要对销售费用科目默认一个成本中心（OBK9) 2.可以在财务这边通过替代做个小增强（事务代码OBBH),就是通过成本行项目的销单号码去判断是否是免费订单，如果是的话，就将成本科目替代成销售费用科目 答：MM那边入库和发票验证时会自动生成FI凭证。后台配置通过OBYC自动分录配置进行的。  1.?????????定义评估控制 2.?????????组合评估范围 将评估范围集合分组：将评估范围（或工厂），归入评估分组码、如CN01 前面说过，通常评估等级是评估范围,这样系统在Copy新建工厂时即产生评估范围,ERP的成本核算是基于Plant的，Plant的建立可参照企业的车间，可参照企业的产品系列，或根据两个城市的不同的办事处，比如某公司代码在甲城市设置了生产工厂，在乙城市设置了一个销售办事处，从城市甲转移到城市乙的货物如果需要增加转储运费或方便管理控制，最好不采用同工厂间的301移库而是开物料转储单，而开转储单是基于工厂的，工厂还和利润中心对应，如果需要考核利润中心，设置工厂也是必要的，有时，为了成本核算也可建立一些虚拟工厂，典型的如各种无价值工厂，比如某物料有来料加工，除了建立来料加工的分割评估，也可建立一个来料加工工厂，再如某些贸易加工企业可能每个月都需要报废一些物料，每季末再申报海关集中处理，报废的物料在生产工厂库存不再反应，此时，就可建立一个无价值的报废工厂管理报废料的数量。特别地，对于大型跨国企业，由于其分布在世界各地的公司代码可能使用不同的会计科目表，可将使用同一会计科目表的公司代码的各工厂组合起来，如图5。 3.?????????定义评估类：评估类是用来确定物料各种不同交易时记入哪个科目的，评估类和物料的移动类型中的科目修改一起确定会计科目，说白了，评估类是物料的科目确定标志码，评估类+科目修改得到会计科目。 1)?????????评估类：3000原材料、3100贸易商品、7920成品 2)?????????物料类型/账户分类参考：ROH、HAWA、FERT 4.?????????定义物料移动类型?????????Tcode:?OMJJ|OMCJ|OMBW 1)?????????价值串(Value String):?物料移动的科目确定实际上是通过分配给移动类型的记账价值串来确定，价值串SAP是写死的。 2)?????????交易码(TE Key): ERP系统使用交易（事务）码来确定生成过帐行的科目，每个物料交易实际上至少涉及到交易（事务）码，比如发料，至少涉及存货记帐交易码BSX，表示材料的增减，另外至少涉及各种类型材料消耗科目，如果材料采用标准价格，多数情况下还涉及差异科目，这些都是通过交易码确定。 3)?????????科目修改(Acct modif)：细分科目确定，存货交易分成两大类，一是存货的进库，一是存货的出库，典型地，对于记帐交易码BSX，表示材料的进库，无论是采购入库，生产入库，盘盈入库，委外加工入库等入库动作，都只直接对应到一个存货科目，它就不再需要科目修改，对于材料的各种出库消耗交易码GBB，它需要对应到各种消耗类型，所以使用科目修改细分不同类型的消耗科目，比如发料到工单是生产成本消耗，研发发料对应到研发费用，销售发料对应到销售成本科目，报废发料对应到管理费用等等。 OMJJ?科目分组：其中TE码GBB对应物料出库，设置科目修改ZL1表示决定出库的一个小类别的科目确定码，如图9。 图9显示移动类型ZL1/ZL2对应的的科目修改为ZL1，如果有材料差异则进入PRD-PRA对应的科目，这些科目将配置在自动过帐表格中。 5.?????????维护物料管理的自动记帐：很重要????另：OBYC 科目分配： BSX????????????存货过帐科目 GBB??????????offsetting entry冲抵分录；消耗 一般修改 说明 科目 AUF 无科目分配的生产订单收货，当工单采用backflush或分步使用MB1A 261发料，MIGO 101收FG时就使用到AUF 生产成本-产出科目 (Prod. Cost-Output) VAX 和VAY不同的是VAX通常用于无SO发货，典型的比如STO