最新2018eas报表制作指引2014-5-6 120110.docxVIP

EAS系统报表制作指引一、报表编制原则：1、报表编制周期：各公司在EAS系统要分别按照香港财年和国内自然年度两个周期编制两套会计报表（管理报表只需要按照香港财年周期编制一套）；2、报表模板选用：上报总部的报表必须选用集团下发的模板；非上报报表各公司可以根据实际灵活选择、设置报表模板；3、子集团合并报表：对有子集团的公司，最终上报总部的报表应该是子集团的合并报表。二、报表编制内容各公司每期需要编制9张上报报表（另有资金周报表、资金周报表（现金流量表））：财年周期的报表5个：项目公司主表ZRH001（均需设置报表变量）；项目公司管理报表ZRH002（除市场开发表外均需设置报表变量）、项目公司管理报表动态表ZRH003（在建工程变动表、无形资产变动表需要设置报表变量）、内部往来明细表00(无需设置报表变量)、内部交易明细表（财年）ZRH007(无需设置报表变量)。模板分配时在中燃集团合并PRC下面，先引入，再分配。国内周期的报表4个(无需设置报表变量)：会计月报表（自然年度）ZR099（包含资产负债表、利润表、现金流量表）、内部往来明细表（自然年）ZR006、内部交易明细表（自然年）ZR007、现金流量内部交易抵消表（自然年）ZR008。按照股权关系，在中燃实业合并或者中燃投资合并下面，先引入，再分配。三、报表编制操作步骤：月度报表大部分为系统自动生成，少数部分需要手工填写。需要手工填写