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岳阳市二人民医院 2016年财务分析报告 （财务信息公开） 岳阳市二人民医院财务科 2017年1月  目 录 一、医院基本情况 3 二、财务状况 5 （一）预算批复情况 5 （二）资产负债情况 5 1.资产情况 6 2.负债情况 6 3.净资产情况 7 （三）收入支出及结余情况 7 1.收入情况 8 2.支出情况 8 3.结余情况 8 三、财务分析 9 （一）预算执行分析 12 （二）财政保障水平分析 13 （三）医疗费用控制分析 13 （四）运行效率分析 13 （五）偿债能力分析 14 （六）收支结构分析 14 （七）发展能力分析 15 （八）工作效率分析 15 四、其他情况说明 15 会计核算分析 15 五、建议 15 财务科 16  为进一步提升公立医院经济管理水平，客观反映医院的财务状况及营运成果，为医院管理者和主管部门提供决策支持，根据《公立医院财务报告制度暂行办法》、《医院会计制度》及《医院财务制度》等相关规定，我们对2016年1月1日至2016年12月31日医院会计报表及相关财务会计资料在核对无误后，进行了财务分析，出具如下财务分析报告： 一、医院基本情况 岳阳市二人民医院始建于1902年，是集医疗、急救、科研、教学、预防保健为一体的大型三级综合性医院和全市唯一的全国百姓放心示范医院，岳阳市肿瘤医院、岳阳市120急救中心、湖南师范大学附属岳阳医院、中南地区首家骨质疏松诊疗与研究基地等依托医院成立。注册地址：岳阳市巴陵东路263号，注册资本：10828万元，现任法定代表人：余飞跃。医院现有2个院区，编制床位1256张，总建筑面积116343平方米。 表1 医院基本情况表 项目名称 本期数 ① 上期数 ② 增减变动比率% （①-②）/②×100% 科室数 临床科室数 39 医技科室数 11 编制人数 620 平均在职职工人数 1360 1289 71 年末在编在职人数 537 547 -10 合同制人员人数 823 742 81 年平均离退休人数 299 295 4 编制床位 1256 1256 0 平均开放床位 1250 1423 -178 年末实际开放床位 1258 1423 -164 诊疗人次数 584717 507864 76853 其中：门急诊人次数 584717 507864 76853 实际开放总床日数 457476 519395 -61919 实际占用总床日数 448055 432009 16046 出院者占用总床日 444090 436879 7211 出院人数 44596 42304 2292 截至2016年12月31日，医院平均在职职工1360人，与上期比较，增加71人，在编人员537人，减少10人；合同制人员823人，增81人；离退休人员299人，增4人；临时工67人，增0人。 截至2016年12月31日，医院编制床位1256张，与上期持平；年末实际开放床位1259张，诊疗人次584717人次，增76853人；实际开放总床日数457476，；实际占用总床日数448055，增16046床日；出院人数44596人，增2292人。 二、财务状况 截至2016年12月31日，医院编报了会计报表。医院主要财务状况如下： （一）预算批复情况 表2 预算批复情况表（全年数） 项目名称 本期金额（万元） 上期金额（万元） 增减变动比率% 总收入 总支出 基本支出 项目支出 财政拨款预算 175 175 根据岳财预【2016】8号《岳阳市财政局关于批复2016年市本级部门预算的通知》，2016年医院经费拔款175万元。 1.总体收支预算。医院预算收入56400万元，预算支出55600万元。 2.财政拨款预算。医院财政拨款支出预算175万元。 （二）资产负债情况 截至2016年12月30日，根据医院会计报表中资产负债表反映，医院资产负债情况如下： 表3 医院资产负债情况表 项目名称 本期金额（万元） 上期金额（万元） 增减变化 增减变动比率% ① ② ③ ③/②×100% 资产总额 86473.08 76958.35 9514.73 12.36% 其中：货币资金 3779.68 2636.46 1143.22 43.36% 应收医疗款 12479.04 11905.02 574.02 4.82% 存货 2056.55 1870.73 185.82 9.93% 固定资产 55859.96 34280.38 21579.58 62.95% 在建工程 4027.18 23511.09 -19483.91 -82.87% 负债总额 59532.09 52133.97 7398.12 1