关于物资计划、出入库及收发存管理补充规定..docVIP

关于物资计划、出入库及收发存 管理工作的补充规定 各煤矿： 为了规范物质管理制度，统一管理流程，特制订本补充规定。 一、物资采购及库房管理需要建立的台帐 （一）仓库管理台帐（电子台帐） 1、仓库入库单明细表 1）台帐内容：到货时间、入库单编号、物资名称、规格型号、生产厂家、计量单位、数量、单价（不含税价）、金额（不含税金额）、供货商名称等。 2）每到一批物资验收后，库管员必须按入库单逐笔进行登记。 2、仓库出库单明细表（电子台帐） 1）台帐内容：出库时间、出库单编号、物资名称、规格型号、生产厂家、单价、金额（不含税）、计量单位、领用部门、使用地点、用途等。 2）每次出库物资均应按出库单逐笔及时登记（其中：单价、金额根据财务会计月末提供单价一次性填制）。 3、仓库收发存表（电子台帐） 1）台帐内容：物资名称、规格型号、计量单位、上月结存数（数量及金额,下同）、本期入库数、本期出库数、本期结存数等内容。 2）库管员在每月26日启用新表时填入上月结存数，其余数据自动生成。 3）每月末以25日为截止日将电子表格及纸质收发存表交财务会计存档。 （二）采购相关台帐 1、采购员台帐 1）台帐内容：供应商名称、计划单编号、合同编号、物资名称、规格型号、生产厂家、入库时间、入库单编号、本期付款金额、期末欠款金额、收取发票金额等。 2）台帐由采购员按要求建立并于每月28日前将此台帐报物资部和煤矿财务。 3）每到一批物资经验收后及每次付款后及时逐笔进行登记。 2、供应商欠款汇总台帐 1）台帐内容：供应商名称、期初欠款余额、本期增加金额、本期已付款金额、期末欠款总额、期初尚未收取发票金额、本期已收取发票金额、本期未收取发票金额、期末收取发票余额等。 2）台帐由采购员按要求建立并于每月库28日前将此台帐报物资部。 3）下月启用新表时将期初欠款余额及未收取发票及时登记，其余数据自动生成。 上述台帐的检查督促分别由相应的矿分管领导进行检查督促；公司物资部负责检查和指导；公司财务部负责复核数据准确性。 二、物资入库验收规定 （一）相关部门的物资验收职责 1、煤矿仓库员负责依据采购计划和合同对所购物资数量、生产厂家及品牌、价格、规格型号、供应商等进行验收并配合相关职能科室进行质量的验收。 2、煤矿生产技术部门负责采购物资的质量和技术标准，并对采购的相关支护材料（含土建材料）的质量和数量的控制和验收； 3、煤矿机电部门负责对机电设备设施、油脂、五金、配件、工具、钢材等物资的质量和数量的控制和验收。 4、煤矿通风技术部门负责对“一通三防”有关设备设施、仪器仪表、监测监控系统及相关材料质量的控制和验收。 5、煤矿综合办公室负责对其它办公耗材的数量和质量的控制和验收； 6、安全部门负责对劳保物资和安全设备设施、装备的数量和质量的控制和验收，并负责对火工品到货的数量和质量的控制和验收。 以上分工未涉及到的物资验收由机电副矿长参与或指定部门负责。 矿长全面负责物资验收工作；验收的日常工作及协调工作由机电副矿长具体负责；其他分管副矿长、部门负责职责范围内的验收工作；如果验收分工出现交叉现象，由相关责任部门联合验收。 （二）采购物资质量检验的依据和方法 1、各单位编制上报的物资采购计划。 2、物资部（或各单位）与供应商签订的采购合同及技术协议。 3、供应商出示的材质证明书、产品合格证、煤安标志、劳安证、装箱单、随货清单明细及其他资质证明材料。 4、国家和行业部门制定的标准及规范。 （三）物资入库验收的相关要求和措施 1、物资到矿时必须要求供应商提供一式三联发货清单。发货清单必须填写物资名称、规格型号、生产厂家、计量单位、数量、含税单价、含税金额、供应商名称、发货日期、发票种类及税率等并由供应商签字盖章。库管员应先检查发货清单的填写内容并与物资采购计划进行对照。发货清单内容不全不予验收；发货清单与计划不符应及时与采购员联系查明原因并征得物资部同意后才能进行验收入库；遇不能处理的事项及时汇报上级。 在物资验收入库后，库管员及参与验收人员在发货清单上签字确认。一联返回供应商，一联交采购员，一联由库管保存（如发货清单上有部分未验收入库的，必须在发货清单上划销并注简要说明）。 3、在验收物资时必须做到：发货清单、采购计划及编号与实际到矿的物资名称、规格型号、计量单位、数量、单价、金额、供货商、供货时间等相对应。 4、入库验收必须检验采购物资的质量是否符合计划（合同）的采购标准及国家、行业的规范及产品相关证照，杜绝不合格物资入库、危害安全生产。 5、物资到矿后，由矿仓库保管员通知相关职能科室（包括采购员）、分管负责人及时到仓库（或卸货地点）共同验收，必须以订购合同或物资需求计划为依据，计划外物资不得验收入库。 6、验收人员依据规定进行检验，必须