会计电算化实施中存的在的问题与对策探讨.docVIP

会计核算软件实务操作 实验报告一 实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。 实验内容：1、建立单位账套 2、基础设置 3、初始化启用 4、账务处理日常操作、账簿查询 5、报表 实验材料 一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套 （1）账套名称：学员姓名 公司名称：广西会计电算化有限公司 二、初始化设置（使用“manager”用户登录主界面） （一）（1）系统参数设置 ①按自然年度设置会计期间（2011.1.1-12.31） ②财务参数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2012年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。记账本位币为人民币。 ③重新登录主界面才生效（使用“manager”用户登录主界面） （2）财务分工：用户管理 ①新建用户组：财务组 ②新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；,王五,审核,无密码 ③权限设置： 本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限； 张三，属于财务组，具有基础资料、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货核算管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限； 李四：属于财务组，具有基础资料查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、出纳复核）。 王五：属于财务组，具有基础资料、审核凭证权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、审核）。 （二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化 （1）会计科目 ①从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除）（查看-选项-显示所有明细） 新增一级科目：科目号：1412 低值易耗品，科目类别：流动资产（会计基础：企业实际情况可以增加一级科目） （2）设置币别 ①默认RMB，人民币，汇率为1，小数位为2，浮动汇率；USD，美元，汇率为5，小数位为2，浮动汇率；HKD，港币，汇率为0.96，小数位为2，浮动汇率。 （3）凭证字 ①记，无限制 ②收（借方必有1001，1002）、付（贷方必有1001，1002）、转（借贷方必无1001，1002） （4）计量单位 ①增加计量单位： 01 数量组：计量单位：01，件，设置为默认；02，台； 02 重量组 计量单位：03，千克。 （5）结算方式 ①增加结算方式：JF06，普通支票；JF07，现金支票；JF08，转账支票。 （6）核算项目 ①增加客户：01，广西速胜有限责任公司 增加001 南方地区（上级组） 001.01 深圳辉煌公司 001.02 海南回航公司 002 北方地区 （上级组）002.01 北京强力公司 ②增加供应商：01，广西丰林有限责任公司 ③增加部门：01，财务部；02，采购部；03，销售部；04 车间 ④增加职员：注：职员类别：招聘（全部职员都是） 01，本人，男或女，财务部；02，孙锋，男，采购部；03，洪亮，男，销售部； 04，张三，男，财务部 ；05 李四，女，财务部 ；06 王五， 男，车间 ⑤增加仓库：01，主仓库 ⑥增加物料：先增加相关科目后再增加具体物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算项目类别：物料；核算项目—物料中增加如下资料：01，A材料，单位为千克，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目；6402 （7）辅助资料 ①增加职务：FZW015，采购主管；FZW016，销售主管。 ②增加职员类别：FZL07，临时工。 （三）、初始化数据 （1）会计科目期初余额如下： 会计科目 科目号 核算 借方余额 会计科目 科目号 贷方余额 库存现金 1001 500 累计折旧 1602 6184.88 银行存款-工行 -建行 1002.01 1002.02 人民币 美元，期末调汇 240000 2000（400美元） 应付账款-丰林公司 2202.01 1000 应收账款-速胜公司 1122.01 2000 应交税费-应交所得税 2221.01 200 原材料-A 1403.0001 物料 20000 应付职工薪酬-福利费 2211.01 200 库存商品-甲产品 1405.01 数量金额核算 100件，55000 实收资本 4001 374000 固定资产 1601 112268 利润分配 4104 50183.12 合计 381768 合