帐户对帐控制流程.docVIP

帐目核对与稽查管理办法 目的 为督促公司各环节账目核对真实、有效确保数据准确清晰； 适用范围 适用于公司各环节相关报表、帐目的核对与稽查。 职责 各部门负责所涉及帐目的录入，并与关联环节进行核对，并对督察部稽查工作予以配合。 对公司所有涉及资金、金额、物料的账目和报表进行审核 综合部负责相关环节已审核且有效报表的归档管理 督察部负责组织相关人员对各环节对公司部分帐目的稽查。 物资部负责对公司所有物流基础账目的登录和管理； 销售部负责对销售往来账目的登录和日常管理； 配套部负责采购物料基础账目的登录和日常管理； 其他部门对涉及自身业务的账目进行日常登记以备查； 4.控制程序 4.1内部帐目管理 4.1.1制造部冲压、装配车间领料与物资部相关库房发出帐目核对 4.1.1.1物资部相关库房与制造部冲压车间负责按领料单据进行台帐录入工作，必须做到日清日毕。 4.1.1.2制造部冲压、装配车间领用台帐每月28日前负责与物资部相关库房发出台帐进行核对。 4.1.1.3经双方核对后的报表交财务部进行审核。 4.1.1.4经财务审核后的报表传综合部资料室进行存档备查。 4.1.2制造部冲压、装配车间入库与物资部相关库房收入帐目核对 4.1.2.1物资部相关库房与制造部冲压、装配车间负责按入库单据进行台帐录入工作，必须做到日清日毕。 4.1.2.2制造部相关台帐每月28日前负责与物资部相关库房