深圳赛格股份有限公司担保管理办法(修订稿).pdf

深圳赛格股份有限公司 担保管理办法 （修订稿） （已经2011 年9 月22 日召开的公司第五届董事会第十四次临时会议审议通过，尚需提交公司股东大会审 议批准） 第一章 总 则 第一条 为规范深圳赛格股份有限公司（以下简称 “公司”）担保行为，有效控制公司 担保风险，保证公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》 （以下简称“《担保法》”）、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》、《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公 司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规及规范 性文件和《深圳赛格股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制 定本办法。 第二条 本办法所称担保是指为他人提供的担保，包括对控股子公司和参股企业提供的 担保。 第三条 公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。 第二章 对外担保的审批权限、岗位职责、风险管理 第四条 担保的审批权限 下述担保事项须经股东大会审议批准： （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产 的50%以后提供的任何担保； （二）本公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任 何担保； （三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保； （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%； （六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50％且绝对金额超 过5000 万元人民币的担保； （七） 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； （八） 深圳证券交易所或《公司章程》规定的须经股东大会审议的其他担保。 除上述以外的其他担保，由董事会审议批准。 第五条 担保业务的岗位设置 （一）担保业务的评估 设置担保业务风险评估岗位，由财务部人员担任，其职责为：审查担保业务是否符合国 家有关法律法规以及本企业制度、发展战略和经营需要。对申请担保人进行资信调查和风险 1 评估，必要时须聘请中介机构进行评估。评估内容包括：申请人基本情况、资产质量、经营 情况、行业前景、偿债能力、信用状况、用于担保和第三方担保的资产及其权利归属、提供 的资料真实、完整、有效性等。审查担保项目的合法性、可行性。综合考虑担保业务的可接 受风险水平，并设定担保风险限额。要求申请担保人提供反担保的，还应当对与反担保有关 的资产状况进行评估。担保评估报告审批流程：担保业务风险评估人员提出评估报告-财务 部长审核-财务负责人审核-总经理审核-董事长审核。审批完成的担保评估报告抄送企划部。 （二）设置担保业务经办岗位，由企划部人员担任，其职责为：具体办理担保业务，对 担保业务设置台账进行记录，管理与担保有关的财产。担保业务的审批流程：担保业务经办 人员提出担保业务申请-企划部长审核-财务部长审核-财务负责人审核-总经理审核-董事长 审核-签订担保协议-担保业务经办人员记录，办理担保业务需已取得董事会或股东大会的审 议批准。 （三）设置担保业务核对岗位，由企划部人员担任，不能由担保业务经办兼任，其职责 为： 对担保业务进行复核，对与担保有关的财产进行检查。 第六条 对有下列情形之一的被担保对象或提供资料不充分时，公司不得为其提供担 保，但该被担保对象为公司合并报表的控股子公司除外： （一）提供虚假的财务报表和其他资料，骗取公司担保的； （二）公司前次为其担保，发生债务逾期、拖欠利息等情况的； （三）上年度亏损或上年度盈利甚少且本年度预计亏损的； （四）经营状况已经恶化，信誉不良的； （五）未能落实用于反担保的有效财产的； （六）公司认为该担保可能存在其他损害公司或股东利益的。 第七条 董事会应认真审议分析被担保方的财务状况、