识别及举报可疑交易 - Sfc.PDF

單元5 識別及舉報可疑交易 識別及舉報可疑交易 45 識別及舉報可疑交易 識別及舉報可疑交易 聯合財富情報組建議的識別可疑活動的4個步驟： 第一步 – 識別可疑活動的指標 指標舉例： 並無明顯目的或在看來是不尋常的情況下進行的證 券／期貨買賣。 清洗交易 與未經核證或難以核證的第三者有頻繁的資金調撥 或支票付款活動 46 識別及舉報可疑交易 識別及舉報可疑交易 第二步 – 向客戶作出恰當的提問 假如交易顯示出一個或多個可疑活動的指標，應向該名客戶 查詢進行該等交易的原因，以及交易中那些款項的來源。 曾有財務機構的職員表示，不大願意向客戶提問問題，因為 他們有可能因而冒犯了客戶。他們應提出一些看來是為了向 客戶推介該商號的服務或滿足其需要的問題。 從事正當生意的客戶應不會拒絕回答該等問題。 客戶如不願或拒絕回答問題，又或給予令有關職員懷疑是不 盡不實的答覆，都進一步顯示有可疑活動的存在。 47 識別及舉報可疑交易 識別及舉報可疑交易 第三步 – 審核手上的資料 運用“認識客戶的原則＂ 職員應審核以下各項以判斷該交易是否可疑： 客戶的職業 客戶的住址 客戶的年齡 客戶的資產淨值／年薪 帳戶在一段期間內出現的平均結餘、交易次數及 類別 48 識別及舉報可疑交易 識別及舉報可疑交易 第四步 – 決定是否作出舉報 在考慮所有已有的資料後，職員應決定是否舉報 可疑交易。 49 識別及舉報可疑交易 識別及舉報可疑交易 採取適當措施，確保貴商號不會意外地或因職員可能串謀而 牽涉入任何種類的洗黑錢及恐怖分子籌資活動之中 - 嚴格遵 守 “認識客戶的原則＂ 不應假定最初處理有關現金存款的銀行已履行有關的客戶查 證責任 - 你應自己進行客戶查證 提醒每名職員他們都有法律及監管責任向聯合財富情報組舉 報可疑交易 不應向被懷疑人士透露消息 51