漳州片仔癀药业股份有限公司对外投资管理制度第一章总则.PDFVIP

漳州片仔癀药业股份有限公司对外投资管理制度 第一章 总则 第一条为规范公司对外投资管理工作，有效实施公司的投资发展战略，确保投资回报，参照《公 司章程》、《市属国有企业项目投资管理实施细则》及《漳州市国资委所出资企业投资管理办法》制 定本规定。 第二条证券投资部为公司对外投资项目的具体主管部门，对公司所有对外投资项目进行实施及 管理。其中技术合作的项目，由公司技术中心具体主管，证券投资部协助管理。 第三条 对外投资必须与公司总体发展规划相适应，优先投资与公司发展战略相适应的高科技 项目。 第四条 本细则所称投资，是指企业以现金、实物资产、股权、有价证券或无形资产等实施投 资的行为。包括： （一）对外投资（含设立全资企业、合资合作、收购兼并、对出资企业增加注册资本等）； （二）其他形式的投资活动。 第二章 投资项目的审批 第五条证券投资部根据公司的总体发展规划、年度经营目标及公司自身的财务状况制定公司《年 度投资计划和预算》；投资计划报分管副总、总经理、董事长审核，并经预算管理办公室汇总平衡后 报预算管理委员会审批。 第六条对外投资项目的确立依据立项、尽职调查、决策三个阶段： （一） 立项阶段 证券投资部对潜在投资项目进行初步筛选，组织相应的初步尽职调查,对拟投项目编制《初 步可行性方案》，汇同相关部门意见，对项目提出正式尽职调查申请，逐级上报至董事长办公会 讨论批准。 （二） 尽职调查阶段 证券投资部对获批的《初步可行性方案》组织外部专业机构（包括但不限于专业的会计师 事务所、律师事务所、券商）对项目进行尽职调查，出具《可行性研究报告》及标准化的、正 式的《尽职调查报告》等，公司风险控制室出具独立的《风控意见书》。风险控制室及法律事务 室共同参与尽职调查工作。 1 （三） 决策阶段 证券投资部与法律事务室、风险控制室形成统一意见后，将《可行性研究报告》、《法律意 见书》、《风控意见书》及相关材料上报董事长办公会研究。 第七条证券投资部根据董事长办公会讨论通过的内容拟定《投资合同》，按照 《公司章程》、《漳 州市国资委所出资企业投资管理办法》的要求经公司相关部门、领导、董事会或股东大会审批及国 资委备案或请示。经国资委批准后经法律事务室、分管副总、财务总监、总经理、董事长审核批准， 由授权代表与对方签订。其中独资项目不需拟制《投资合同》。 第八条 对外投资审批权限依照内控流程及《流程说明书》执行。 第三章 投资项目的管理 第九条对公司投资的被投资公司或非法人经济实体，证券投资部应定期调查其经营计划的制定、 实施，以及经营状况、经济效益等情况，并根据公司的投资发展战略进行业务指导；在项目运营一 段时间后风险控制室依据《后评价管理工作办法》组织进行后评价工作，原则上在项目进入正常运 营两年以后或退出工作完成后进行，出具《后评价报告》，经分管副总、总经理审批后反馈给被后评 价单位进行整改，并根据国资委要求进行上报。 第十条投资项目的重大事项，如：合同的修改、提前终止或终止、被投资公司的股本结构变更 或与其他公司合并、增加投资等，相关部门要及时填写《投资项目重大事项呈报表》并附上所有相 关资料，按程序逐级上报，根据《公司章程》要求报董事长（或董事会、股东大会）批准后执行。 第十一条审计部应定期自行或配合外聘中介机构对被投资企业进行审计，并可根据公司董事长、 总经理的临时安排，对被投资企业进行专项审计；被投资企业使用本公司商标、专利技术等相关知 识产权，应经本公司许可并签订相关合同后方可使用。 第四章 被投资企业 第十二条公司委派的被投资企业董、监事、财务负责人是公司的代表，必须充分体现公司的管 理意图。 第十三条 公司委派董事应全面了解被投资企业的生产、经营、销售、财务和人事等状况，遇 有重大事项应按照相关规定及时报告公司。公司委派监事应认真履行职责，依法对被投资企业董事 会和经理层的行为实行监督，发现问题应及时报告公司。 第十四条 公司派至被投资企