第一章总则第一条为了引导私募基金管理人加强内部控制,.PDFVIP

私募投资基金管理人内部控制指引 第一章 总 则 第一条 为了引导私募基金管理人加强内部控制，促进 合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动私募基金行 业规范发展，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督 管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法 （试行）》，制定本指引。 第二条 私募基金管理人内部控制是指私募基金管理人 为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经 营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的 风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措 施。 第三条 私募基金管理人应当按照本指引的要求，结合 自身的具体情况，建立健全内部控制机制，明确内部控制职 责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部 控制评价和监督。 私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维 持其有效性承担最终责任，经营层对内部控制制度的有效执 行承担责任。 第二章 目标和原则 第四条 私募基金管理人内部控制总体目标是： （一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。 （二）防范经营